¿Cómo hacer una conciliación bancaria para un negocio
reconciliaciones bancarias son procesos básicos pero esenciales control que aseguren contabilidad exacta para las transacciones financieras. En los negocios, las conciliaciones bancarias deben llevarse a cabo para cada cuenta bancaria para identificar errores e irregularidades con dinero en efectivo.
Preparar una conciliación bancaria para que una empresa es un proceso simple, la misma que la utilizada para las conciliaciones bancarias personales pero con más transacciones. La reconciliación implica la comparación de las transacciones en el estado de cuenta a los registros mantenidos por la empresa, y la investigación y solución de diferencias.
Cosas que necesitará
- Extracto de cuenta
- registros comerciales de las transacciones bancarias
- Lista de los cheques pendientes, otros débitos, depósitos y otros créditos
conciliación bancaria
Registre el nombre de la cuenta bancaria, número de cuenta y la fecha de la reconciliación en la parte superior de una hoja de papel o en una hoja de cálculo o en forma de conciliación, preparado.
Registre el saldo final por el estado de cuenta más reciente.
Añadir los depósitos en tránsito. Principios de Accounting.com define depósitos en tránsito como depósitos y otros importes registrados en los registros de la empresa que no se reflejan en el estado de cuenta bancaria.
Sustracción de cheques y otros desembolsos registrados en los registros de la empresa que no se reflejan en el estado de cuenta bancaria. El número restante es el saldo bancario ajustado.
Enumerar el saldo bancario terminando por los registros comerciales en la misma hoja de papel.
Añadir interés y otros elementos que se acreditan a la cuenta bancaria que no se reflejan en los registros de la compañía.
Deducir los cheques sin fondos y demás gastos incluidos en el estado de cuenta, pero no se refleja en los registros comerciales. El número restante es el saldo de caja ajustado según los registros de la compañía.
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Comparar el saldo bancario ajustado y el saldo de caja ajustado según los registros de la compañía. Los saldos deberían ponerse de acuerdo. Si no lo hacen, revisar el estado de cuenta de los elementos desconocidos, tales como cheques de fuera de secuencia, los depósitos perdidos o depósitos que pueden haber sido dirigidos a su cuenta por error. La investigación de los registros de la compañía para la comprobación de duplicados o de depósito, las entradas de las transacciones registradas en los registros de cuentas erróneas o errores en las entradas de grabación.
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Utilice los errores identificados para actualizar la reconciliación y la comparación de los saldos de nuevo.
Prepare los asientos de débito y de crédito de revistas para ajustar los registros de negocios para los elementos reflejados en el extracto bancario que no están incluidos en los registros de la compañía, incluyendo los intereses recibidos, las comisiones bancarias o cheques rechazados.
Firmar y fechar la conciliación bancaria de la empresa para indicar su rendición de cuentas para su preparación.
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Pasar la reconciliación con su supervisor para su revisión y aprobación.
Consejos advertencias
- Crear un modelo de formulario para completar las conciliaciones bancarias, que incluye los elementos mencionados anteriormente. Los formularios estándar hacen que el proceso de preparación de la transición más fácil si las responsabilidades de una persona a otra, y también hacen que el proceso de revisión más rápido.
- Misión observa responsable que el elemento más importante de una estructura de control de recursos económicos es la separación de funciones. la segregación efectiva implica tener a alguien que no está involucrado en el desembolso de dinero en efectivo de recepción o recibir declaraciones directamente del banco y conciliar la actividad bancaria a los registros comerciales.