Cómo preparar conciliaciones bancarias
conciliación bancaria es una parte importante del flujo de caja mensual con respecto a su negocio y debe hacerse tan pronto como llega la declaración de su institución financiera. Al preparar las conciliaciones bancarias, se comprueba la suma de dinero disponible en su cuenta de cheques comercial. La cantidad que aparece en la declaración rara vez será el mismo que sus registros de negocios. La conciliación bancaria encontrará ningún retraso en los depósitos y cheques, los débitos automáticos o créditos que no están en sus registros y los errores matemáticos.
Cosas que necesitará
- Extracto de cuenta
- registros financieros del asunto
- Recibos de depósitos u otros registros
- Lista de comprobaciones
- Papel y lápiz
- Calculadora
Haga una lista de los depósitos pendientes. Fósforo encima de los depósitos que se muestran en su estado financiero con los que aparecen en sus libros. Esta información se puede encontrar en su libro de entradas de efectivo. Lista de la conciliación bancaria los depósitos en sus registros que no están en el estado de cuenta. Ir sobre las conciliaciones bancarias del mes pasado para ver si hay depósitos mencionados que no han aparecido en su estado de cuenta.
Video: Que es la Conciliación Bancaria y Como se Elabora (Parte 1)
Haga una lista de cada cheque en tránsito. Comparación de los controles mencionados en el extracto bancario con los que usted ha enumerado en sus libros de negocios. Estos controles pueden estar ubicados en la libreta de desembolsos en efectivo. Lista de la conciliación bancaria ningún control en sus registros que no están en el estado de cuenta. Ir sobre las conciliaciones bancarias del mes pasado para ver si hay un listado de controles que no han aparecido en su estado de cuenta.
Video: Como hacer la Conciliación Bancaria paso a paso
Localizar los créditos bancarios o débitos. Ir sobre el estado de cuenta para encontrar cualquier tipo de cargos o créditos que no figuran en los registros de su negocio. Si encuentra alguno de ellos, asegúrese de añadirlos a sus registros en el libro mayor.
Video: Conciliación bancaria-como hacer una conciliacion bancaria
Calcular el saldo de su libro. Total de las sumas en la cuenta del libro mayor. Este es el saldo de caja final (balance de libro). Introducir esta figura en la parte inferior de la conciliación bancaria (o papel). Esta es la suma que usted está tratando de llegar a.
Preparar la conciliación bancaria. Escribe saldo final del estado de cuenta en la parte superior de la conciliación bancaria (o papel). El total de los depósitos, y añadir esta cantidad al saldo final del extracto bancario. Haga lo mismo para los cheques en tránsito restando desde el subtotal. Esta cantidad debe coincidir con el saldo que aparece en sus libros. Si no lo hace, tendrá que localizar el error (s) en sus registros.
Consejos advertencias
- La mayoría de los bancos le enviarán una forma de usar para completar la reconciliación. O si hace uso de un programa de contabilidad, la mayoría de los bancos le ayudará en el proceso. Si usted no tiene una forma de usar ya, un papel y un bolígrafo a hacer el trabajo igual de bien.
- Es una buena idea para hacer algún tipo de marca en el estado de cuenta bancaria (al lado de las transacciones) para verificar que se haya localizado esta transacción en sus registros comerciales.