Banco de libro Reconciliación
Un método para conciliar una chequera o registros de contabilidad se llama banco de reserva reconciliación. Se inicia con el balance de la entidad de acuerdo con la declaración más reciente, lo compara con los registros del o individuales de una empresa y ajusta en consecuencia en términos de depósitos, cheques u otros retiros.
Propósito
El propósito de una conciliación bancaria es para equilibrar una chequera. Esto se hace para comprobar que la cantidad de cheques es igual a la de la cuenta de banco y para descubrir las posibles discrepancias que existen.
Proceso
El banco de reserva método de reconciliación comienza con el saldo final que aparece en el estado de cuenta más reciente. A esta cantidad, montos de los cheques no retiradas se restan y se añaden depósitos no despejadas. se suman o restan en consecuencia para el balance del banco y el balance de su talonario de cheques (o el saldo de libro de contabilidad de una empresa) partido de cualquier otro ajuste que no aparecen en ambos lugares.
Terminología
Cuando la conciliación de un talonario de cheques, es importante entender los términos "débitos" y "créditos". Para los bancos, "débitos" y "créditos" significan lo contrario de lo que significan para un talonario de cheques personales o de negocios. Esto se debe a un banco, dinero de un depositante es un pasivo. Cuando los pasivos aumentan, se produce un crédito. Cuando disminuyen, se produce un débito. En la contabilidad, un débito en efectivo aumenta dinero en efectivo, mientras que un crédito en efectivo disminuye.