¿Qué es un 3 (21) fiduciario?

Cuando un empleador decide ofrecer un plan de jubilación, como un 401 (k) a sus trabajadores, el plan está regulado por la Ley de Seguridad de los empleados de Retiro de 1974. A medida que el patrocinador del plan, el empleador está obligado por ley a seleccionar, controlar y reemplazar veces un menú de opciones de inversión para los participantes del plan. Sin embargo, los patrocinadores del plan a menudo carecen de los conocimientos necesarios para cumplir adecuadamente esta obligación. En esta situación, las reglas de ERISA requiere que el patrocinador del plan de contratar los servicios de un fiduciario.

Un ERISA 3 (21) fiduciario es una persona o institución obligada a proporcionar a un consejo de inversión patrocinador del plan que está en el mejor interés de los participantes y los patrocinadores del plan. El (21) fiduciaria 3 puede ser un asesor de inversiones registrado, un banco o una compañía de seguros. Tales fiduciarios no asumen la responsabilidad legal en caso de que un patrocinador del plan es demandado por los participantes del plan. El papel fiduciario es proporcionar asesoramiento y recomendaciones de expertos en relación con el plan de retiro. En esencia, el fiduciario evalúa inversiones para asegurar que éstos sean elegidos con prudencia y que la institución financiera que proporciona el plan no se está cargando honorarios razonables. A 3 (21) fiduciaria no ejerce discreción, es decir, el papel del fiduciario es sólo la de asesor. El patrocinador del plan conserva la facultad de hacer cambios en las inversiones de los planes de jubilación y sigue siendo legalmente responsable y obligado.