Cómo calcular proyectada flujo de caja operativo
En su forma más simple, el flujo de caja para que una empresa se calcula tomando un período contable definido, por ejemplo un mes, la adición de dinero en efectivo de ese mes recibió dinero en efectivo a partir del mes, luego restando el efectivo pagado durante el mes. Sin embargo, una empresa puede necesitar más de un estado de flujo de efectivo de mes a mes. Un estado de flujo de caja proyectado ayudará cuando las decisiones deben hacerse sobre los posibles gastos futuros, como el aumento del personal o el traslado a una instalación más grande.
Determinar su saldo de caja inicial para el comienzo del período que desea proyectar. Por ejemplo, si su estado de flujo de caja proyectado se iniciará en el primer día del mes siguiente, el saldo de caja inicial es el saldo de caja final de este mes.
Calcular una proyección de ventas de efectivo futuros para cada período de su declaración proyectada. Por ejemplo, si usted está haciendo un mes mes a proyectado estado de flujo de efectivo operativo y sus ventas son constantes durante el año, un promedio de sus ventas mensuales en efectivo durante el año pasado para darle un número de ventas mensuales en efectivo proyectados. Si usted tiene ventas de temporada, ajustar sus ventas mensuales esperados de manera apropiada. Si sus ventas en efectivo están creciendo cada mes, utilice la tasa de crecimiento promedio para el cálculo de las ventas mensuales en efectivo proyectados.
Video: Previsiones de Flujo de Caja Operativo
Video: Proyectos de inversión: Videotutorial cálculo de flujos de efectivo de un proyecto
Video: ¿Qué es el Flujo de Caja y cómo calcularlo?
Calcular una proyección de ventas futuras cuentas por cobrar utilizando el mismo método que para las ventas en efectivo. Proyectar la cantidad de dinero que va a recibir cada mes como pago a las cuentas por cobrar mediante el examen de las cuentas por cobrar historial de pagos. Por ejemplo, suponga que el negocio recibe típicamente 60 por ciento de cuentas por cobrar entre 40 y 60 días y el equilibrio entre 60 y 90 días. Si el primer mes del estado de flujos de caja del proyecto es de abril y que anticipan $ 5,000 de cuentas de ventas por cobrar en ese mes, tiene que escribir el 60 por ciento de $ 5,000, o $ 3.000, en el estado de flujos de efectivo de junio y el 40 por ciento en la declaración de julio.
Calcular los recibos de caja proyectados mensuales totales mediante la adición de las ventas de efectivo proyectados, los fondos proyectados recibidos en las cuentas por cobrar, los intereses de los préstamos, proyectada venta de cualquier activo y cualquier otro ingreso que la empresa espera recibir durante el mes.
Calcular los gastos totales mensuales proyectados mediante la adición de renta, nóminas, servicios públicos, pagos de préstamos, pagos de seguros, costos de explotación y cualesquiera otros gastos mensuales proyectados. coste previsto de las mercancías vendidas se puede calcular como un porcentaje de las ventas proyectadas. Registrar el costo de los productos en el mismo mes que la venta si el costo normalmente se produce al mismo tiempo que la venta. Sin embargo, si el costo se produce dos meses antes de la venta debido a, por ejemplo, el tiempo de producción, ingrese el costo de dos meses antes de entrar en el recibo de caja.
Video: Métodos para el cálculo de flujos de caja
Calcular el flujo de caja operativo proyectado de un período mediante la adición de entradas de caja del período con los fondos de inicio del período y restando los pagos en efectivo de la época. flujo de caja proyectado siguiente del periodo se calcula utilizando el efectivo disponible de finalización en cada período anterior.