Cómo calcular el flujo de caja operativo

El flujo de operación es el dinero que su empresa genera a partir de las principales actividades comerciales en un período determinado. Líderes de la compañía como para el flujo de caja operativo independiente de la financiación y la inversión de flujo de caja para comprender la efectividad de las operaciones principales empresas contribuyen directamente al flujo de caja. Este cálculo ofrece información sobre la capacidad actual de la empresa para crear dinero en efectivo y para cubrir la deuda a corto plazo.

La fórmula para calcular el flujo de caja de las operaciones es la utilidad neta más depreciación, más las cuentas por cobrar netas cambios, más las cuentas de los cambios a pagar, además de cambios en el inventario más los cambios de actividad de explotación. Un negocio podría sufrir una pérdida o una ganancia relativamente pequeña en un período debido al gran depreciación. Sin embargo, podría tener un fuerte flujo de dinero en efectivo ya la depreciación es un gasto contable pero no una salida de caja.