¿Qué es la Red de Flujo de Efectivo Anual?

Video: ¿Cómo hacer un Flujo de Efectivo, Flujo de Caja o Cash Flow con Excel?

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estado de flujos de efectivo es uno de los cuatro estados financieros que los informes de flujo de caja neto anual de la empresa, tanto por categorías y en total. Si bien cuenta de resultados proporciona una visión general de los ingresos y gastos de una empresa, así como los beneficios, la información de la cuenta de resultados por sí solo no revelan situación de caja de la empresa. usuarios de los estados financieros pueden combinar la información en el balance general con la información cuenta de resultados para determinar el dinero que entra y sale de una empresa durante un año. Tales resultados deben cumplir con los informes sobre el estado de flujos de efectivo de una compañía, que en realidad se integra la información tanto de la cuenta de resultados y balance.

el flujo de caja operativo se refiere a dinero en efectivo generado por las actividades operativas de una empresa. el flujo de caja operativo principal incluye efectivo recibido de los ingresos por ventas y dinero en efectivo pagados los gastos de funcionamiento durante el año. el flujo de caja operativo se deriva también de las transacciones en efectivo relacionados con los activos y pasivos corrientes, tales como cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Cualquier dinero recibido de las cuentas de cobro a clientes es un flujo de caja operativo, y cualquier dinero utilizado para pagar las cuentas a pagar es una salida de efectivo operativo.

Invertir el flujo de caja es el resultado de la venta de una empresa y la compra de activos de inversión a largo plazo. En otras palabras, se proporciona o se utiliza por actividades de inversión de una empresa de invertir el flujo de caja. Si bien la venta de activos de inversión proporcionan y generan dinero en efectivo para una empresa, la compra de los activos de inversión utilizan y consumen dinero en efectivo para una empresa. Debido a que el flujo de caja no es un concepto de rentabilidad, al contar las ventas de inversión, no sólo las ganancias o pérdidas se contabilizan de flujo de efectivo, pero la base del costo de un activo de inversión también se incluye en los cálculos de flujo de efectivo.

el flujo de caja de financiación es el flujo de efectivo generado o utilizados por las actividades de financiación de una empresa. Actividades de financiación pueden incluir tanto los préstamos de la deuda y la emisión de acciones. Al tiempo que toma un préstamo, la emisión de bonos o de nuevas acciones puede proporcionar entrada de efectivo de una empresa, el reembolso de un préstamo, canjear bonos o recomprar acciones todo el uso efectivo de una empresa. pagos periódicos de intereses y pagos de dividendos trimestrales o anuales también están financiando actividades relacionadas con y dar lugar a salidas de efectivo de una empresa. Las entradas de efectivo y salidas de efectivo se comparan entre sí para llegar al flujo neto de efectivo para un negocio particular actividad- después, el flujo de caja neto de las diferentes actividades de negocio es pérdida total para llegar al flujo de efectivo neto anual para una empresa.