¿Cómo hacer que un Beneficiario Título IRA?
Una disposición beneficiario individual de retiro (IRA), o heredado IRA, pasa de su propietario fallecido a un beneficiario designado. Si hereda un IRA de cualquier persona que no sea su cónyuge, según la publicación de Servicio de Impuestos Internos (IRS) 590 (2009), no se puede tratar como propio. Debido a eso, usted no tiene los privilegios que los dueños de IRA tienen ordinariamente, como hacer contribuciones, rodando sobre los fondos y el nombramiento de los beneficiarios. Es posible, sin embargo, volver a la titularidad de la cuenta y tener un mayor control sobre ella. pautas del IRS se deben seguir cuando titule un beneficiario IRA- errores son costosos porque usted puede incurrir en impuesto sobre la cantidad que heredó.
Contenido
Cosas que necesitará
- Los documentos de identificación
- certificado de defunción del titular de la cuenta fallecidos
- Tarjeta de seguro Social
Elegir una empresa de servicios financieros con el que desea mantener su IRA heredada. No tiene por qué quedarse con la empresa que se mantuvo durante el titular fallecido. Si usted tiene un asesor financiero, se puede mantener con ella para fines de consolidación.
Solicitar dos declaraciones (actuales y anteriores) de la cuenta del difunto desde el custodio de la cuenta corriente. Asegurarse de que recibe todas las páginas de la declaración en lugar de sólo los primeros dos o tres páginas.
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documentación completa para establecer el nuevo beneficiario IRA y transferir los fondos. Es necesario rellenar la nueva solicitud de cuenta y firmar una solicitud de transferencia de fiduciario a fiduciario. Tomar las declaraciones que ha recibido de la actual custodio, sus documentos de identidad, certificado de defunción del titular de la cuenta del difunto y su tarjeta de la Seguridad Social.
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Por las regulaciones del IRS cuando un beneficiario del título IRA, incluye el nombre del propietario de la cuenta del difunto, el nombre del beneficiario y una indicación de que se trata de una IRA heredada. Por lo tanto, al rellenar el papeleo, el título de la nueva cuenta en una de las siguientes maneras: "John Smith, en beneficio de Robert Smith" - "John Smith, OBF Robert Smith" - "Robert Smith, beneficiario de John Smith, ( fallecido)" o `John Smith, fallecido- hereda IRA en beneficio de Robert Smith, beneficiario`.
Revisar su primer estado de cuenta. Asegúrese de que su nombre y el nombre del titular de la cuenta fallecidos estén escritas correctamente y que todos los fondos fueron transferidos.
Consejos advertencias
- Una vez que su nuevo beneficiario IRA está configurado, nombrar a un beneficiario sucesor - el individuo que serán herederos de la cuenta si usted fallece antes de realizar todas las distribuciones.
- El IRS tiene reglas específicas relacionadas con las distribuciones de IRA heredados. Por favor, consulte a su contador o asesor financiero para la información actualizada sobre las cuentas IRA heredados.