¿Qué es el cumplimiento de SOX?

La Ley Sarbanes-Oxley de 2002 fue diseñado para controlar los sistemas de registro que las empresas están obligadas a mantener. La ley fue aprobada para combatir la gran cantidad de escándalos financieros que fueron cometidos por las grandes compañías como WorldCom y Enron. SOX controla el proceso de mantenimiento de registros para las grandes empresas públicas y se asegura de que los datos se mantienen durante un período de tiempo suficiente. La ley SOX también controla el tipo de información que se libera sobre los clientes y accionistas, ayudando a proteger su identidad.

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La Ley Sarbanes-Oxley se inspiró inicialmente para ayudar a combatir el creciente número de casos de fraude en las grandes empresas públicas. SOX requiere que las grandes empresas empiezan a centrarse en el mantenimiento de registros y controlar el proceso de almacenamiento de información. SOX requiere que los departamentos de TI supervisar y controlar todos los aspectos de almacenamiento de información y el recuerdo. los departamentos de TI y los protocolos fueron renovadas a fondo en la aprobación de la Ley SOX, por lo que los guardianes de los datos empresariales.

SOX infundió una comprensión más profunda de la protección de datos y el control de las grandes empresas. Ahora las empresas controlar y proteger los datos del usuario y de los clientes sobre una base mucho más profundo, que protege contra el fraude y robo de identidad. Estas medidas ahora requieren múltiples piezas de información de seguridad de los investigadores y evitar que usuarios no autorizados accedan a información sensible. Los requisitos de mantenimiento de registros de SOX también ayudan a las empresas a localizar a los autores de las investigaciones.

el cumplimiento de SOX requiere que todos los registros y las transacciones de cuenta pueden almacenar durante al menos cinco años. Tener estas transacciones almacenadas en el mismo estado permite la investigación y la auditoría de las autoridades en el caso de fraude propuesto. El mantenimiento de registros ha sido impuesta por el cumplimiento de SOX y ha ayudado a reducir la cantidad de escándalos financieros. El mantenimiento de registros también se ha incrementado la cantidad de escrutinio que los CEOs y otros pesebres son sometidos a.

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Las auditorías son realizadas por las agencias de cumplimiento de SOX y supervisar las políticas de mantenimiento de registros de los departamentos tanto de la contabilidad y de TI. Es necesario que las empresas que presenten modificaciones de las transacciones y cuentas financieras. Los departamentos deben presentar los datos solicitados en el momento oportuno para las auditorías. Si se omite o incompleta de las auditorías de información, los administradores están sujetas a incumplimiento.

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El incumplimiento de las auditorías de SOX y las investigaciones se toma como un delito grave. Ambas sentencias de cárcel y multas grandes pueden castigar el incumplimiento de la normativa SOX. Las auditorías se llevan a cabo en todos los registros y monitorear los procedimientos de mantenimiento de registros de la empresa, así como la lesión de estos procedimientos se pueden encontrar a ser una violación de la Ley de cumplimiento de SOX.