¿Qué es una Anualidad refugio tributario?

Cualquier anualidad con los fondos que se dirige a una cuenta de jubilación de impuestos diferidos es esencialmente protegidas de impuestos. El Servicio de Impuestos Internos, sin embargo, creó una anualidad con refugio fiscal específico en la sección 403 (b) del Código de Impuestos Internos, y el término se aplica con mayor frecuencia a estos exclusivamente. 403 (b) anualidades están disponibles sólo para los empleados de clasificarse organizaciones exentas de impuestos de beneficencia, escuelas públicas, los ministros no afiliados o gobierno de la tribu india.

El gobierno le gusta cortar o eliminar los impuestos sobre el comportamiento que considere útil y productiva, y el ahorro para la jubilación se sitúa claramente en esa categoría. Para el individuo, el propósito de una anualidad protegida de impuestos es para guardar dinero para la jubilación manera menos dolorosa posible y para evitar la doble imposición. Debido a que los fondos se toman antes de impuestos antes de que el cheque de pago, los individuos no tienen que preocuparse por el presupuesto y la tentación de gastar el dinero, o que van a ser gravados por primera vez el ingreso y más tarde en las ganancias de capital.

Estas anualidades reconocidas a nivel federal son generalmente financiados, al igual que los planes 401 (k), por el dinero retenido del sueldo de un empleado. El IRS pone un límite en la cantidad máxima que un empleado puede contribuir a una anualidad protegida de impuestos, pero, al igual que con otros tipos de cuentas de renta diferido, algunos incluyen las denominadas "cláusulas de recuperación" que permiten a los empleados de más edad excedan la restricciones en ciertos casos.

Cuando el dinero se asigna a una anualidad protegida de impuestos, no se llevó a cabo simplemente en espera de la jubilación del individuo. Al igual que con otras cuentas de jubilación, el beneficiario tiene opciones en cuanto a cómo se pueden invertir esos fondos, y varios tipos generales dominan el paisaje. Algunas anualidades funcionan como ingresos o bancarios CD fijos, obteniendo una tasa pequeña pero constante en el tiempo. Otros pueden tener retornos de tasa ajustable o ser referenciado al mercado de valores.

Una clave para la planificación de jubilación exitosa es proporcionar a los ingresos procedentes de múltiples fuentes. Esto no sólo es probable que aumente el nivel de vida en la jubilación, sino que también proporciona la diversidad y disminuye el riesgo de la pérdida antes de alcanzar la edad de jubilación. Al organizar una anualidad protegida de impuestos, la persona debe tener en cuenta toda su situación financiera y cómo las opciones disponibles a través de la anualidad aumentar la flexibilidad de su cartera total.