Las anualidades son heredados gravable?
Las anualidades son productos de seguros que garantizan un ingreso para un período específico de tiempo o durante toda su vida. El contrato de anualidad utiliza las designaciones de beneficiarios para pasar el dinero del dueño del contrato original al nuevo propietario. Sin embargo, las rentas están sujetas a impuestos cuando se heredan. Asegúrese de entender el impacto de esta imposición.
tipos
Hay dos tipos de anualidades: inmediatos y diferidos. Una anualidad inmediata convierte sus ahorros a los pagos mensuales garantizados. Los actos de anualidad diferidos como un ahorro a largo plazo representan de uno a 10 o más años. La anualidad invierte en bonos o acciones hasta que los pagos garantizados comienzan. Ambos tipos de anualidades están sujetos al impuesto sobre la renta ordinaria cuando se pasan a un beneficiario.
Significado
La importancia de las anualidades que se gravan a las tasas de impuestos sobre la renta ordinaria es que estas tasas se diferencian de las tasas de impuestos las ganancias de capital. Las tasas de impuestos las ganancias de capital reflejan una inversión o ganancia de capital, no el ingreso personal. Las anualidades son gravadas como si sólo representan el ingreso de inversiones.
beneficios
A pesar de que las rentas están sujetas a impuestos sobre la renta cuando se heredan, una anualidad puede ser convertido en una anualidad inmediata. Esto reduce su impuesto sobre la recepción de una suma global de dinero, ya que la mayor parte del pago es un retorno de capital en una anualidad inmediata.
desventajas
Las desventajas de las anualidades es que su factura de impuestos podría ser significativo si se elige para recibir una distribución de suma global. Algunas anualidades, llamados anualidades diferidas, le permiten recibir una suma global de dinero cuando el pensionado muere. Esta suma global está sujeta a impuestos a tasas de impuestos sobre la renta ordinaria para todo el dinero en exceso de la cantidad principal depositado en la anualidad. Si la ganancia es lo suficientemente grande, entonces podría empujarle a un tipo marginal superior.
Información de expertos
A pesar de que usted paga una tasa impositiva más alta sobre la distribución de las anualidades diferidas, teniendo en cuenta la cantidad a tanto alzado para que tenga ahorros adicionales en el caso de que lo necesite. Tomando pagos de la anualidad inmediata sería adecuado si necesitaba un ingreso regular, o si se pretendía invertir los pagos en acciones u otras inversiones en el tiempo.