Cómo convertir a un Roth IRA Después de 70 años de edad media
Cuentas de Retiro Individual (IRA) tradicionales son financiados con los ingresos obtenidos (antes de impuestos), el aplazamiento de los impuestos sobre las contribuciones y las ganancias. Siempre y cuando el dinero se encuentra en el IRA, ninguna consecuencia tributaria se dispara. Para aquellos que no necesitan el ingreso suplementario durante los años de jubilación, la conversión de la IRA tradicional en una IRA Roth es una consideración para fines de planificación de sucesión. A los 70 años 1/2, propietarios de IRA tradicionales deben comenzar a tomar distribuciones mínimas requeridas cada año. Mientras que la conversión del activo a un Roth requiere un golpe inmediata de impuestos, los beneficios de la selección de un beneficiario IRA están recibiendo distribuciones libres de impuestos y el crecimiento continuo.
Contenido
Cosas que necesitará
- declaración del IRA
- Calculadora
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Calcular los impuestos que pagaría en la conversión de Roth mediante la adición de la cantidad convertida total a su ingreso bruto anual. Mira el nivel de impuestos del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para el ingreso y multiplicar la tasa por la cantidad convertida. reglamentos de conversión del IRS en 2010 le permiten dividir la cantidad convertida entre los años 2010 y 2011 de presentación.
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Busque activos que va a pagar la factura de impuestos. El uso de los fondos del IRA para pagar los impuestos erosiona el crecimiento potencial de la cuenta, lo que disminuye los beneficios finales de la conversión.
Llame a su custodio de IRA y solicitar un formulario de conversión. Algunos custodios requerirán nuevos documentos de cuenta, mientras que otros sólo tienen la forma de conversión. Complete el formulario y enviarlo.
Obtener el Formulario 1099-R que indica las cantidades distribuidas y pasivos. El formulario se envía en enero del año siguiente a la conversión. Cuadro 2a establece la base imponible que se registra en la línea 15 del Formulario 1040 del IRS Si va a dividir los impuestos más de dos años, se divide la base imponible por dos y medio en la lista de 2010 Formulario 1040 y la mitad en 2011 el Formulario 1040.
Consejos advertencias
- Los beneficiarios deben tomar la primera distribución de un IRA heredado el 31 de diciembre del año siguiente a la muerte del dueño de la IRA para estirar el IRA durante toda su vida. La falta de tomar esta distribución coloca el IRA en un horario de liquidación de distribución de cinco años.