Cómo cerrar una anualidad refugio tributario
Una anualidad de impuestos diferidos es una estructura de inversión ofrecido por una compañía de seguros. El contrato de anualidad da el crecimiento de impuestos diferidos propietario de los activos, una promesa de ingresos de por vida si es así elegido y un pago de la acumulación de activos en caso de fallecimiento del beneficiario. El propietario puede decidir cerrar la anualidad, lo que significa que el contrato se rindió y el valor en efectivo, menos los gastos, se devuelve al propietario. Este es un proceso simple, pero se debe considerar cómo se calculan los impuestos y tasas para determinar si vale la pena.
Cosas que necesitará
- Calculadora
- contrato de anualidad
Revisar su contrato de anualidad para ver si usted califica para cualquier exclusión. de la ventaja de muerte no se evalúan sanciones, pero están sujetos a impuestos. Algunas anualidades ofrecen beneficios de vida en caso de necesidades de discapacidad o de cuidado a largo plazo.
Determinar si se encuentra fuera de su período de rendición. Usted debe ser capaz de encontrar el "Período de rendición" como parte del contrato de la tabla de contenidos. Muchas anualidades van desde términos de tres a siete años, con cargas de la entrega de comenzar tan alto como 15 por ciento en el primer año y reduciendo con cada fecha de vencimiento. Por ejemplo, suponga que compró una anualidad de siete años con un horario de carga de entrega de 7 por ciento, a continuación, un 6 por ciento, y así sucesivamente. Si liquidado $ 100.000 en el segundo año, que pagaría $ 6,000 en honorarios.
Calcular su obligación tributaria. Para determinar esto, tomar el valor de la anualidad existente y restar su inversión original. Así que si usted liquida $ 100.000 en una anualidad que originalmente se abrió con $ 30.000, $ 70.000 y luego se añadirá a su ingreso bruto ajustado.
Obtener un formulario de entrega de la compañía de seguros que sostiene la anualidad si se determina que vale la pena para liquidar. Llene el formulario a cabo, devuelva el contrato con la forma rendición y esperar a que su cheque.
La forma le dará la opción de retener los impuestos. También le preguntará si usted cualificado para las excepciones que impiden la evaluación de cargos de rescate. Asegúrese de llenar estas secciones si se aplican.
Consejos & advertencias
- Algunas anualidades fijas tienen una garantía de protección del capital. Así que si se tira el dinero a cabo durante el período de entrega, usted seguirá siendo una penalización, pero no en el sentido de que se come en el valor principal.
- La liquidación de una anualidad antes de los 59 años de edad media crea una sanción impositiva del 10 por ciento en la parte superior de los impuestos adeudados.