Cómo informar de la Venta de Acciones del Fondo Mutuo
Informar de la venta de participaciones en fondos de inversión demuestra el valor de mantener registros precisos. Rara vez dueño de un fondo de inversión mantenga únicas acciones que todos fueron adquiridas en el mismo día por el mismo precio. La propiedad tiende a implicar acciones adquiridas en compras múltiples durante varios años. Esto complica la notificación de una ganancia o pérdida, lo que requiere la identificación de las acciones vendidas y su base de costos. El sistema más común utiliza las acciones más antiguas celebradas. Los que se convierten en los primeros que se venden. Su base es el costo real de las compras. La base para las acciones adquiridas mediante la reinversión de una distribución de fondos de inversión es la cantidad de esa distribución. Como alternativa, puede utilizar su base del costo promedio en todas las acciones que posea. Esta cifra se ha divulgado por la compañía de fondos mutuos en su informe anual a que de la venta.
Contenido
Cosas que necesitará
- Su registro de acciones compradas
- IRS Anexo D
Actualizar sus registros
Restar el número de acciones se venden en su registro de la compra más antigua. Si vendió más acciones de la compra más antigua en su registro, restar el exceso de las siguientes acciones antiguas. Continuar restando hasta que se haya contabilizado todas las últimas acciones vendidas en contra de una compra anterior.
Calcular las acciones restantes en el grupo sin vender más antigua. Estas acciones se determinan después de restar la última acción vendida. Las acciones restantes más antiguos son los primeros que renuncia en la próxima venta.
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Multiplicar el coste por acción del grupo sin vender más antiguo por el número de acciones restantes de ese grupo. Esta es la base de costos para el resto de acciones antiguas.
Restar la base del costo de las acciones restantes más antiguos de la base de coste total de todas las acciones de su grupo de compra. El resultado es la base del costo de las acciones vendidas en este grupo.
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Describir las acciones de fondos mutuos que se venden en la columna (a) del Anexo D, utilizando la parte I de las acciones de propiedad de un año o menos, y la segunda parte de acciones que posea más de un año.
Entrar en el fondo de la fecha de compra mutua en la columna (b). Para una sola venta de acciones compradas en varias fechas, escribir "varios". Sólo hay que separar la venta de las acciones debidas a un año o menos de las acciones que posee más de un año.
Escribir la fecha de venta al fondo de inversión en la columna (c).
Lugar en la columna (d) las ganancias de la venta recibidos por las acciones de fondos mutuos.
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Grabar en la columna (e) de la base del costo de las acciones de fondos mutuos vendidos de acuerdo a sus registros actualizados. Restar la base de costos producto de la venta y escriba el resultado en la columna de (f).
Consejos advertencias
- Tip 1: Cálculo de la base de la media implica seleccionar ya sea el método de categoría única o el método de doble categoría. Single-categoría considera todas las acciones, independientemente del tiempo que están poseídos. Haga doble categoría separa acciones en dos grupos: --- los mantenidos a más de un año y los mantenidos a un año o menos. Las acciones a largo plazo se consideran los primeros que se venden a menos que siga un procedimiento para la identificación específica en la venta.
- Consejo 2: Si se utiliza la base de la media, debe seguir utilizándolo para ese fondo mutuo. Sin embargo, puede utilizar el costo real para otros fondos de inversión.