Cómo calcular la base de costos para los fondos mutuos
Si se hace un beneficio de sus inversiones, que se conoce como "ganancias de capital" en el mundo financiero y tributario. Estas ganancias de capital están sujetas a un impuesto. Con el fin de determinar la cantidad exacta de la ganancia de capital, primero debe calcular la base del costo o el precio original del activo al comienzo del año. Para un fondo de inversión, este cálculo puede ser un poco difícil, ya que los fondos mutuos pagan dividendos que luego se reinvierten de nuevo en el fondo.
Contenido
Cosas que necesitará
- Calculadora o una hoja de cálculo
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Determinar el número de acciones del fondo mutuo es el propietario actualmente. Digamos que es el propietario 100 unidades de un fondo.
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Determinar el precio de compra original de las acciones. Digamos que, de acuerdo con su estado de cuenta, las acciones fueron compradas en $ 10 por acción.
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Determinar el costo total de todas las acciones de multiplicar el número de acciones compradas por el costo original. El cálculo es: 100 x $ 10 = $ 1.000.
Determinar la cantidad que el fondo paga en dividendos por acción cada año. Digamos que el fondo paga una cantidad dividendo de $ .40 por acción. La cantidad de dividendos se reinvierten automáticamente en el fondo.
Calcular la cantidad que va a recibir los dividendos de multiplicar el número de acciones propiedad de la cantidad de dividendos. El cálculo es:.. 100 x 4 = $ $ 40.
Determinar el precio actual del fondo. Digamos que el precio actual de una unidad en el fondo es de $ 20.
Calcular el número de acciones adicionales que el propietario a través de la reinversión de dividendos. Divida la cantidad en dólares de los dividendos pagados por la cotización actual. El cálculo es: $ 40 / $ 20 = 2.
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Calcular el número total de acciones que ahora posee. Añadir el número de acciones adquiridas originalmente para el número de acciones adquiridas a través de la reinversión de dividendos. El cálculo es: 100 + 2 = 102.
Se calcula la base de costo. Divida el nuevo coste total de las acciones (el pago de costo más dividendos original recibida) por el número de acciones que posee actualmente. El cálculo es: $ 1.040 / 102 = $ 10,20.