Cómo calcular activos ponderados por riesgo
Desde la década de 1980, la comunidad internacional ha tomado medidas para asegurar que los bancos mantienen niveles adecuados de capital acorde con el riesgo de sus operaciones. Bajo los auspicios del Banco Internacional de Pagos, un marco regulador llamado "Basilea II" ha surgido. Se llama para el cálculo de los activos ponderados por riesgo para determinar la cantidad de capital debe mantener cada institución financiera.
Video: CAPM: ¿Cuánto deberían rendir las acciones de una empresa?
Seleccione su acercamiento al riesgo de crédito. Bajo Basilea II, las instituciones financieras pueden elegir entre tres enfoques:, basados en calificaciones internas (IRB estandarizados y IRB avanzado). El método estándar determina el perfil de riesgo de una institución basada en una combinación de ponderaciones de riesgo de activos predeterminados y las calificaciones externas. A menos que su institución tiene un sistema de gestión de riesgos internos sofisticados en su lugar, elegir el método estándar.
Video: Cómo calcular el Valor Presente Neto en Excel (VPN / VAN)
Identificar y clasificar todos los activos en el balance general. Consulte el Basilea II categorización de los activos y las ponderaciones de riesgo correspondientes. Por ejemplo, los préstamos garantizados con bienes raíces residenciales tienen una ponderación de riesgo del 35 por ciento, siempre y cuando la relación préstamo-valor es inferior al 80 por ciento. ponderaciones de riesgo predeterminados se deben utilizar para todos los activos excepto para los préstamos a los soberanos, corporaciones y bancos, donde los prestamistas deben hacer referencia a las calificaciones crediticias externas.
Video: Analisis de portafolios de inversion, rentabilidad, riesgo y correlacion
Calcular el requerimiento de capital basado en el riesgo. Coincidir con los activos de la institución con las ponderaciones de riesgo apropiados para determinar el capital basado en riesgo que se debe mantener. Por ejemplo, si su institución hizo un préstamo de hipoteca de $ 200,000 para un comprador de una vivienda unifamiliar valor de $ 300.000, se debe mantener $ 70.000 de capital equivalente al 35 por ciento de $ 200.000.
Estimar capital adicional para el riesgo operativo. Además del riesgo de crédito, se debe evaluar el riesgo de pérdida resultante de procesos internos inadecuados o fallidos, personas y sistemas o de eventos externos. Un ejemplo de un riesgo no crédito que usted debe tener en cuenta es el riesgo de interés. Si las tasas de interés suben, por ejemplo, su institución puede tener que escribir el valor de algunos de sus activos de renta fija.
Consejos advertencias
- La crisis financiera global que comenzó a finales de la primera década de la década de 2000 reveló la debilidad del enfoque de Basilea II para la gestión de riesgos. Estar alerta del riesgo y considerar cuidadosamente la adopción de medidas más allá de las recomendadas por los reguladores.