Compañía de seguros de capital a activos Ratio

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La relación capital-activo es utilizado principalmente por las instituciones financieras. La relación se analiza la capacidad de la institución (por lo general de un banco) para pagar sus cuentas en comparación con la cantidad de riesgo financiero ha adquirido la empresa (a través de los fondos de prestarla, por ejemplo). Esta relación es una norma internacional para los bancos para asegurarse de que pueden satisfacer las necesidades de sus clientes si hacen malas inversiones basadas en el riesgo. Aunque los bancos tienen una relación requerida internacionalmente capital-activos (8 por ciento), las compañías de seguros también deben cumplir con ciertos niveles de solvencia. De hecho, la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC) tiene un Grupo de Trabajo sobre adecuación del capital para medir y controlar el capital requerido para todo tipo de compañías de seguros.

Esta relación se calcula mediante la adopción de "tier 1" y agregarlo a "tier 2" y dividiendo por estos "activos ponderados por riesgo." Capital de nivel 1 se refiere al capital que es fácil de liquidar, tales como acciones comunes. Capital de nivel 2 se refiere al capital que es difícil de liquidar o complicada de calcular, incluyendo el dinero que está fuera de lugar y desconocido en cantidad. los activos ponderados por riesgo son aquellos bienes de capital de la institución financiera debe poseer para pagar sus obligaciones pendientes de pago.

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Supongamos que una institución financiera tiene que determinar su relación capital-activos. Una institución financiera tiene $ 1 millón en capital de nivel 1 y $ 2 millones en capital de Nivel 2. Sus activos ponderados por riesgo total de $ 37 millones. Para determinar la relación entre capital y activos, una institución financiera añade su capital juntos. El total es de $ 3 millones. Se divide esta $ 3 millones al activos ponderados por riesgo total de $ 37 millones. capital de la Institución Financiera A a la tasa de mora es del 8,1 por ciento.

También se requiere que las compañías de seguros para calcular la suficiencia de capital para mantener el capital mínimo para cumplir con sus obligaciones financieras. La NAIC tiene un sistema de capital basado en riesgo (RBC), que es el estándar de la compañía de seguros para la adecuación de capital. Hay una fórmula diferente para cada tipo de seguro, y las fórmulas son complejos. No se conocen directamente como relaciones capital-activos. Sin embargo, funcionan de una manera similar - la determinación del nivel mínimo de capital de una compañía de seguros debe mantener para cubrir las necesidades financieras. RBC considera los diversos tipos de compañías de seguros de riesgo surgir, incluyendo el riesgo de activos, el riesgo de suscripción y el riesgo empresarial. Las fórmulas utilizan estos riesgos para determinar la cantidad de capital basado en riesgo requerida. RBC compara el nivel actual capital de una compañía de seguros con un nivel mínimo hipotética. La NAIC tiene un cuerpo normativo dentro del sistema de RBC, y hay cinco niveles de las posibles medidas reguladoras que van desde "no acción" a "nivel de control obligatorio", dependiendo del nivel de suficiencia de capital de la compañía. El "nivel de control obligatorio" es el nivel más severa y los mandatos que el órgano regulador comienzan a colocar la compañía de seguros bajo su control.