Los objetivos de un Estado de Flujo de Caja

Un estado de flujos de fondo también es conocido como un estado de flujo de efectivo, informe de liquidez o estado de flujos de efectivo. El informe tiene muchos objetivos, la mayoría de los cuales se centran en la gestión de efectivo, así como herramientas para prevenir y detectar las remesas de dinero indebidas en tiempo real. Un informe de liquidez muestra tres secciones: operación, inversión y financiación de los flujos de caja.

Video: Empresa al dia NIC 7 Estado de Flujos de Efectivos

Video: ¿Que es un Flujo de caja?

Un resumen sobre los flujos de caja operativos ayuda a la dirección de una empresa a aliviar la mente de los inversores que se preocupan por el riesgo de crédito o creer que el negocio no tendrá suficiente efectivo para cubrir sus compromisos a su vencimiento. Al mostrar más de lo rosa flujos de funcionamiento, los altos directivos aseguran que ya no está en duda en la comunidad de la inversión de su narrativa. flujos de caja operativos muestran un negocio de dinero recibe de clientes y proveedores (reembolsos y devoluciones, por ejemplo), así como dinero en efectivo que la empresa paga a los proveedores, acreedores y proveedores de servicios - tales como los propietarios, junto con los servicios públicos y empresas de mantenimiento.

Video: El Estado de Flujo de Efectivo

Invertir ilustran los flujos de caja de herramientas y estrategias de una empresa se basa en hacer más dinero, explicar al personal de los beneficios de hacer dinero con honestidad, y participar en las operaciones del mercado financiero mediante la compra y venta de valores. Por ejemplo, la organización puede comprar acciones y bonos a largo plazo y educar a los empleados sobre la necesidad de evitar la información privilegiada y la inactividad del reguladoras que puedan surgir con la práctica. Otras actividades de inversión van desde la compra de terrenos y equipos a las ventas de edificios comerciales y establecimientos residenciales.

Mediante la preparación de financiación precisa resúmenes de flujo de efectivo, responsables de contabilidad señal de su apoyo continuo para, gestión de datos completa de liquidez de hasta al día. Los gerentes también mostrar al público sus movimientos con respecto a las relaciones de los accionistas y tenedores de bonos. los movimientos de efectivo de financiación correspondan a efectivo una empresa recibe de los accionistas comunes y preferidas, junto con los tenedores de bonos. Estos movimientos también se refieren a cobrar la organización reparte en forma de dividendos o de recompra de acciones emitidas con anterioridad. Contadores llaman a estas acciones “acciones propias”.

Video: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - CONTABILIDAD INTERMEDIA (UPC)

Tal vez el objetivo último de un estado de flujo de fondos es el cálculo de efectivo neto de la empresa al final de un período determinado - por ejemplo, un mes o trimestre. Para conseguir que el número final, los gerentes financieros comienzan con el saldo de caja corporativa a principios del año, suma y resta de varios elementos para determinar la cantidad de efectivo a fin de año. Otra forma de calcular el saldo neto en efectivo está calculando el saldo de caja para cada sección del estado de flujos de fondos y sumarlos. Además de un estado de flujo de fondos, una compañía pública debe publicar un balance general, un estado de pérdidas y ganancias y un estado de utilidades retenidas.