¿Qué es una cuenta de desembolso?

directores de una empresa a menudo echan gestión de efectivo como una amplia práctica que puede impregnar la cultura general de funcionamiento de la organización - que cubre todos los segmentos, la función, la unidad de negocio, proceso y el mecanismo. Centro de las políticas de gestión de efectivo son los procedimientos de desembolso alrededor de cuentas, especialmente las que se relacionan con las salidas de dinero significativas e inversiones a largo plazo.

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Una empresa utiliza cuentas de desembolso para controlar el dinero que potros para los gastos tan diversos como la nómina, litigios, multas reglamentarias, mantenimiento de equipos y suministros de oficina. Cualquier cuenta que el negocio se basa en el seguimiento a lo que sale de - y lo que viene en - bodegas corporativos califique como una cuenta de flujo de salida. Dada la importancia de esta cuenta, una gran cantidad de pensamiento estratégico entra en la formulación y adopción de procedimientos de desembolso. De esa manera, las contribuciones directas de los jefes de departamento y directores de operaciones a fortalecer la autoridad del manual de la política corporativa y mejorar la subyacente flujo narrativo, que son criterios importantes que ayudan a los empleados entender claramente cómo el desembolso de los fondos, cuando el hacerlo, los cuales a buscar la aprobación de y cómo informar de las remesas.

Para una empresa, un manual de procedimiento de pago bien pensado-da jefes de sector las palancas necesarias para controlar la actividad de negocios, dar cuenta de dinero de la compañía con precisión y evitar la apropiación indebida de activos - sobre todo el robo de dinero en efectivo. Por ejemplo, el tesorero de la empresa puede trabajar en conjunto con el personal del departamento de contabilidad para sentar las bases de una gestión económica eficaz, infundiendo en los subordinados la importancia de cosas como el rastreo de cheques, cuenta de desembolso de vigilancia y de información financiera periódica. Esta última práctica es esencial para calcular la cantidad de dinero salió de las cuentas de desembolso durante un período determinado, como por ejemplo un mes o trimestre.

En las economías modernas, la dirección de una empresa no puede permitir mucha libertad de acción en cómo los empleados gestionar cuentas de desembolso, por temor a que un enfoque no prescrito de retención para la administración de efectivo podría costar el dinero del negocio en el futuro. Esto se debe a los altos ejecutivos deben gestionar dinero de la compañía con inteligencia lo que los inversores y prestamistas perciben la organización como un menor riesgo de crédito. De lo contrario, los acreedores pueden elevar el costo de los préstamos de la empresa y cobrar tasas de interés más altas - un desarrollo adverso para el negocio, especialmente si se necesita dinero fresco para hacer frente a tedio competitiva, aumentar las ventas y hacer todas las cosas debe hacer una compañía permanecer en el negocio durante hora.

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Cuentas por pagar al personal trabajan en conjunto con los tesoreros corporativos y gerentes financieros para monitorear la cantidad sale de cuentas de desembolso y entender por qué la organización debe repartir el dinero en efectivo. Para llevar a cabo tareas con eficacia, estos profesionales utilizan herramientas tan diversas como el software de gestión de efectivo, programas de análisis financiero, software de planificación de recursos empresariales y cuentas de aplicaciones de gestión por cobrar y pagar.