Cómo escribir una respuesta a un informe de auditoría

Comprometerse a recursos específicos a la debilidad de control identificadas por los auditores y no dejar espacio para la interpretación de sus intenciones. Los auditores revisarán su respuesta de auditoría y determinar si se va a resolver las deficiencias de control que han identificado. Si su relación con los auditores permite, acercarse a ellos a medida que lo elaboran cada respuesta y obtener sus comentarios. Ser lo más claro posible en su respuesta porque los auditores volverán a comprobar que ha adoptado las medidas a los que se comprometió a.

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Fijar fechas realistas para la implementación de las mejoras de control, según lo recomendado por la Oficina del Contralor del Estado de Nueva York, y ser generoso sin ser excesivo. debilidades de control, especialmente las relacionadas con los sistemas de tecnología de la información, pueden tomar más tiempo para resolver lo inicialmente previsto. La mayoría de los departamentos de auditoría y gerentes de negocios ejecutivos esperan que para ofrecer mejoras en el programa establecido. Las modificaciones en el plazo podrían ser permitidos, pero serán bien vistas a no ser que se ha producido un cambio drástico en su negocio para hacer necesario el cambio.

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Confirmar que tiene el presupuesto en su lugar o va a tener en su lugar para hacer los cambios de control de comprometerse a en su respuesta de auditoría. Identificar todos los costos, incluyendo los equipos y actualizaciones de los sistemas, procedimientos manuales reescrituras y plantilla adicional que se requiere para resolver la debilidad de control. Escalar sus necesidades de presupuesto a su gerente y asegurar que los fondos se reasignan de otras áreas o nuevos fondos son liberados para permitir la entrega de las mejoras dentro de sus plazos. En general, la dirección ejecutiva va a entender la necesidad de mejoras de control recomendadas por los auditores y encontrará fondos para los cambios. Si se comprometen a controlar mejoras en su respuesta de auditoría y no puede entregarlos debido a la falta de presupuesto, los auditores no aceptan esto como una excusa.

Designar a un individuo o individuos que se encargará de la aplicación de los cambios de control. Varias personas pueden ser responsables si el cambio implica más de un departamento, tales como operaciones, tecnología y recursos humanos. Asegúrese de que las personas mencionadas tienen la autoridad para hacer los cambios sucedan.