Análisis de ratios de deuda

ratio de deuda de una empresa es una comparación de su deuda total en un punto de su activo total dado. Además de utilizar el coeficiente de deuda para evaluar el apalancamiento financiero, las empresas prestan mucha atención a su relación deuda-capital.

El ratio de deuda permite a una empresa para ver qué parte de sus activos es apalancada con deuda. Alto apalancamiento de la deuda expone a una empresa a los riesgos de impago, experimentando el flujo de efectivo restringido, el impago de los préstamos y la quiebra. Por el contrario, modesta o razonable apalancamiento de deuda permite a una empresa para mantener más fácilmente con los pagos de facturas, utilizar el flujo de caja para el crecimiento y accede a nueva deuda cuando sea necesario.

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Un ratio de deuda de 0,5, o 50 por ciento, es normalmente un barómetro para apalancamiento. Una relación inferior a este medio más de los activos de una empresa son financiados a través de la equidad. Una relación anterior esto significa que la empresa financia la mayor parte de sus activos a través de la deuda. La relación máxima ideal es alrededor de 0,6 o 0,7, de acuerdo con el proveedor de software financiero Ratios Ready. Sin embargo, diferentes industrias tienen diferentes estructuras de costos y niveles de competencia. Es posible que una empresa que crece rápidamente en un entorno competitivo puede tener que depender más de la deuda a crecer, por ejemplo.

Otra relación que ofrece una comparación más directa de la deuda y la financiación de capital de utilización es la relación deuda-capital. Esta relación pone de manifiesto la cantidad de cada fuente de financiación común utiliza una empresa para adquirir sus activos. Una relación deuda-capital de 1 significa que la empresa tiene un equilibrio perfecto de deuda y capital. Esta proporción equivale a una proporción de la deuda de 0,5. Si una empresa tiene deudas totales iguales a $ 120.000 y capital total igual a $ 180.000 que tiene una relación deuda-capital de 0.667.

Video: y 21. Ratios de endeudamiento. Ventajas e inconvenientes ( Finanzas para no Financieros)

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Al igual que con una relación de 0,5 deuda, una proporción de la deuda en acciones de 1 significa una compañía mantiene financiero equilibrado. Una empresa que lleva una relación de más de 1 tiene relativamente alto apalancamiento de la deuda, mientras que una empresa que lleva a una relación inferior a 1 tiene un bajo apalancamiento de la deuda en relación con la equidad. Los riesgos de un alto apalancamiento de la deuda y las ventajas de un bajo apalancamiento de la deuda son similares a los que ofrece una proporción alta o baja de la deuda.