¿Qué es una buena relación deuda-activos?
Una proporción de deuda-activos es una relación financiera utilizada para evaluar el apalancamiento de una empresa. A veces denominado simplemente como un ratio de deuda, que se calcula dividiendo el total de la deuda de una empresa por sus activos totales. La fórmula para la relación es simplemente deuda-activos = total de la deuda Activos / totales. relaciones medias variar según el tipo de negocios.
Hacer las matemáticas
Al calcular la proporción, añadir obligaciones de deuda a largo plazo a corto plazo y juntos. A continuación, añadir activos tangibles e intangibles juntos. Divida la deuda por activos y convertir la respuesta a un porcentaje. Por ejemplo, la proporción de la deuda para que una empresa con $ 10.000.000 en activos y $ 2.000.000 en el pasivo sería 0,2. Esto significa que el 20 por ciento de los activos de la empresa se financia a través de la deuda.
Qué indica
El porcentaje resultante tomada de cálculo de este ratio muestra qué parte de los activos de la empresa se financia a través de préstamos y se utiliza como un indicador de la capacidad de la empresa para cumplir con esas obligaciones de deuda. Una relación más baja entre deuda y activos sugiere una estructura financiera más fuerte, al igual que una mayor proporción de deuda-activos sugiere mayor riesgo.
Análisis de riesgo
Una proporción de deuda-activo por encima del 30 por ciento indica el riesgo, según Adam Kantrovich, un educador de la gestión empresarial con la Universidad del Estado de Michigan. Kantrovich llama a una compañía con una relación de 51 por ciento o más de la deuda-a-activo un negocio altamente apalancado. Cuando una empresa financia sus activos y operaciones principalmente a través de la deuda, los acreedores pueden considerar el negocio de un riesgo de crédito y los inversores rehuir. Sin embargo, una razón financiera por sí sola no proporciona suficiente información sobre la compañía. Al considerar la deuda, observa el flujo de caja de la empresa es importante. Estas cifras, miraron junto con la ratio de deuda, dan una mejor comprensión de la capacidad de la empresa para pagar sus deudas.
Las comparaciones
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Una proporción de deuda-activo proporciona información para un punto en el tiempo. Por lo tanto, analistas, inversores y acreedores necesitan ver figuras siguientes para evaluar el progreso de una empresa hacia la reducción de la deuda. Además, el tipo de industria en la que la empresa hace negocios afecta las funciones de la deuda, como los coeficientes de deuda varían de industria a industria y por sectores específicos. Por ejemplo, la relación promedio de la deuda de las empresas de servicios públicos de gas natural está por encima del 50 por ciento, mientras que las empresas de construcción pesada promedio de 30 por ciento o menos en activos financiados con deuda. Por lo tanto, para determinar un coeficiente de endeudamiento óptimo para una empresa en particular, es importante para establecer el punto de referencia, manteniendo las comparaciones entre los competidores.