Procedimientos de fin de mes para las cuentas a pagar

Para una empresa, las cuentas a fin de mes procedimientos pagar son ahorradores de dinero, ya que permiten a los jefes de departamento y jefes funcionales para determinar cuánto debe el negocio y averiguar la mejor y más rápida de pagar las facturas que operan. Estos procedimientos incluyen actividades tan diversas como la verificación de los datos del libro mayor, contando los inventarios y determinar qué proveedores a pagar primero y qué proveedores pueden esperar el pago.

Al final del mes, ahondar en el libro mayor de cuentas corporativas por pagar para determinar hasta qué punto la empresa se debe en general. Usted puede obtener la cantidad total responsabilidad por el peinado a través de diversos resúmenes de datos, algunos de los cuales incluyen un balance de comprobación, revistas de proveedores y un balance. Tome el número total de la deuda, pasivos proveedor diferencian de los prestamistas de dinero adeudado, determinar hasta qué punto el negocio debe empleados y calcular las remesas para enviar los proveedores de servicios - tales como terratenientes, compañías de seguros, empresas de servicios públicos y los contratistas de mantenimiento.

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Una vez que tenga la responsabilidad total de la empresa, verificar que cada uno de sus componentes es preciso. Verificar la exactitud de los datos de los estados prestamista y cantidades de las cuentas de proveedores de servicios es fácil - simplemente se refiere a las facturas de la empresa recibió al final del mes. Confirmando que el dinero adeudado por las recepciones de inventario es correcta podría ser un poco difícil - por lo que puede que tenga que ir a los almacenes de la empresa, contar con la ayuda de los capataces de almacenamiento, cuente los artículos del inventario de uno en uno y reconciliar el recuento físico con la cantidad indicada en las facturas de los proveedores.

Si trabaja en cuentas de una empresa departamento de pagar, el período de fin de mes se puede ver una serie de actividades en la comprobación de la factura, el análisis y los frentes de pago. Preparar un programa de envejecimiento para averiguar cuántos días el negocio está atrasado en los pagos. Prestar especial atención a los vendedores en los "60 días de mora" y "90 días de mora" categorías - esos son los de quien puede que pronto recibir llamadas de cobro hostiles, si no lo ha hecho. Consulte con su supervisor para configurar la lista oficial de los vendedores que pagar dependiendo de prioridad operativa o liquidez, y enviará esa lista al departamento de tesorería corporativa.

Después de una empresa paga los vendedores, personal del departamento de contabilidad suelen preparar un informe de remesas post-pago para evaluar las responsabilidades corporativas y pensar en cosas como la solvencia, la solvencia y la gestión estratégica. Esta última práctica es importante comprobar que el crédito de la organización de pie es favorable, para cultivar mejores y más estrictos lazos con los vendedores y para asegurar que ningún pago atrasado lanza reputación financiera global de la empresa de kilter.