¿Es posible para una empresa tener un beneficio y un flujo de caja negativo?

Informes contables tanto el beneficio de la empresa y el flujo de caja. El primero proviene de la cuenta de resultados y la segunda desde el estado de flujos de efectivo. Cada uno de los elementos de informe diferentes figuras. Esto hace que sea posible que una empresa para reportar un beneficio saludable, mientras que un flujo de caja negativo. Sin embargo, en la mayoría de los casos, se trata de un modelo de negocio sostenible.

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Las empresas pueden experimentar los ingresos por ventas copioso y bajo flujo de efectivo por venta de bienes y servicios a crédito. Esto permite a los clientes pagar sus cuentas durante un período de tiempo. La contabilidad de ejercicio, las empresas deben registrar la transacción de venta cuando se produce no cuando se reciba el pago. Esto aumenta las ventas y cuentas por cobrar, pero no dinero en efectivo. Al final del mes, una empresa puede descubrir que tiene ingresos por ventas de alta sin ninguna mejora en efectivo. gastos elevados en efectivo por la empresa durante ese mismo período pueden resultar en un flujo de caja negativo.

La cuenta de resultados reporta una figura contable que representa el beneficio. No es un elemento tangible que una empresa puede tocar o sentir, como dinero en efectivo recibido de operaciones. La razón por la que esto ocurre es debido a los ajustes contables realizados en el estado de resultados. Periodificaciones representan elementos que la empresa espera que se produzca en un período de tiempo diferente. gastos no monetarios, como las amortizaciones también pueden alterar la ganancia informa de una empresa.

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El estado de flujos de efectivo es necesario informar de las principales fuentes y los usos del capital de una empresa. Las empresas utilizan esta declaración para determinar lo bien que generan dinero en efectivo de las actividades operativas. El uso de los ingresos y flujos de efectivo de las declaraciones en conjunto permite que los contadores para identificar áreas en las que una empresa gasta el capital excesivo o no recoger dinero en efectivo de las ventas. El equipo directivo de la empresa puede corregir estas acciones a través de decisiones para alterar el resultado de flujos de efectivo.

Una forma de negar los problemas de liquidez a corto plazo es utilizar una línea de crédito para ayudar a pagar las operaciones. Esto financiar la empresa sin incurrir en gastos por intereses en el periodo actual. Sin embargo, no pagar un saldo pendiente incurrirá en gastos por intereses en períodos contables posteriores. Así, mientras que esto mejorará la situación de liquidez en el corto plazo, se creará un flujo de caja negativo en el largo plazo, lo que podría crear más problemas.