La pena por prematura retirada del PRRS
Un plan de ahorro retiro registrado (PRRS) es una de las herramientas de planificación fiscal más útiles en virtud de la ley de impuestos de Canadá. Su contribución a un RRSP proporciona una deducción equivalente de la base imponible, y el interés de acumular dentro de su RRSP no está sujeto a impuestos sobre la renta. Dado que cualquier retirada de una PRRS está sujeto a impuestos sobre la renta, un PRRS se accede principalmente a la jubilación cuando las tasas de impuestos son más bajos. Aún así, los canadienses no tienen acceso a sus fondos RRSP en cualquier momento si los necesitan, pero debe ser consciente de las dificultades de retiro anticipado.
Contenido
- Implicaciones fiscales
- Efectos
- La retirada puede tener cargos de rescate
- Ahorros acumulados perdidos
- La pérdida de ingresos de jubilación potencial
Implicaciones fiscales
El principal inconveniente de una retirada de PRRS es que la cantidad retirada está sujeta al pago de impuestos en el año en que se saca. El efecto de este impuesto se reduce en un año en el que el beneficiario declara PRRS menos un resultado fiscal, como por ejemplo durante el retiro. Si un pensionado hace una pronta retirada sin dejar de obtener un ingreso, que la retirada será gravada a una tasa marginal de impuestos más altos.
efectos
Por ejemplo, un rentista que vive en Ontario y que gana $ 75.000 al año en sueldos y se retira $ 25,000 de su RRSP tendrá que retirar a imposición en el nivel de $ 100.000 o un combinado de 37.16 por ciento (26 por ciento federal, 11.16 por ciento de la provincia, según la Agencia de Ingresos de Canadá 2009 Federal Lista 1 y Ontario Tax Form 428), lo que resulta en un impuesto sobre la renta de $ 9,290 en esa retirada. Por el contrario, si el retiro fue hecha durante la jubilación y el beneficiario no tenían otras fuentes de ingresos gravables, esos mismos $ 25.000 retirada serían gravados a una tasa combinada del 21,05 por ciento (15 por ciento federal, 6,05 por ciento de la provincia, según la Agencia de Ingresos de Canadá 2009 Anexo Federal 1 y formulario de impuestos Ontario 428, lo que resulta en un impuesto de $ 5,262.50- un impuesto ahorro de más de $ 4.000.
La retirada puede tener cargos de rescate
Algunas inversiones dentro de un RRSP tienen sus propias penalidades por terminación anticipada, llamadas cargas de back-end. A $ 25.000 retiro anticipado con una carga de back-end 5 por ciento costaría el beneficiario $ 1,250 cargos por cancelación temprana.
Ahorros acumulados perdidos
La retirada temprana también tendrá un efecto sobre los activos de jubilación futuras. Ese mismo $ 25.000 retirada, si se toma cuando el beneficiario fue de 35 años de edad, dará lugar a la acumulación perdió a los 65 años de más de $ 143.000 si el PRRS se supone que ganar un retorno de la inversión anual promedio del 6 por ciento.
La pérdida de ingresos de jubilación Potencial
Que la pérdida de los activos acumulados también se traducirá en una pérdida de ingresos potenciales de jubilación. Si un pensionado tenía $ 143.000 a los 65 años y vivió hasta los 85 años de edad, que podía esperar un ingreso anual de $ 11.000 por año durante 20 años, suponiendo que el rendimiento de la inversión del 4,5 por ciento. Eso # 039-s $ 220.000 ingresos totales de 65 años a 85 años de edad que solo $ 25.000 retiro anticipado a los 35 años podría terminar costando el beneficiario de aproximadamente $ 220.000 de ingresos durante su vida.