Se puede transferir de PRRS en una cuenta de ahorros libres de impuestos?

Usted puede invertir en un RRSP cuando se tiene ingreso del trabajo tributable de un trabajo. Sus contribuciones, hasta máximos prescritos, son deducibles de la base imponible, y la renta de inversión generado dentro del plan no está sujeto a impuestos sobre la renta. Usted paga impuestos sobre la renta sólo cuando usted retira dinero del plan, por lo general sobre el retiro cuando por lo general se encuentra en un nivel de impuestos más baja debido a menores ingresos.

Desde el 1 de enero de 2009, el gobierno ha permitido que cualquier canadiense con un Número de Seguro Social (SIN) a invertir hasta $ 5.000 por año en un BTSA. La contribución no es deducible de impuestos, sin embargo, los intereses devengados dentro del plan no está sujeto a impuestos sobre la renta, y cualquier retiro, incluyendo retiros de interés, tampoco están sujetos a impuestos sobre la renta. Cualquier porción no utilizada del límite de contribución anual $ 5.000 se puede llevar adelante a los próximos años de forma indefinida, que se remonta a 2009.

El BTSA es considerado como un vehículo complementario al PRRS, ya que permite a los inversores a ahorrar más impuestos sobre la renta de inversión, incluso si han maximizado sus contribuciones RRSP mientras que tener acceso a sus fondos sin tener que pagar impuestos sobre los retiros. usos del TFSA no se limitan únicamente al ahorro fiscal y la planificación de ingresos de jubilación. Una persona que desee ahorrar una cantidad determinada de dinero para una fecha posterior, por ejemplo, un pago inicial de una casa, podría invertir en un BTSA, se acumulan los ingresos por intereses que no están sujetos a impuestos sobre la renta y hacer retiros posteriores que no están sujetos a impuestos sobre la renta.

Los individuos no son aconsejables para transferir fondos de un RRSP a un BTSA por dos razones: 1) La retirada del PRRS se ofrecen sujetos a impuestos sobre la renta en el año que se toma, y ​​2) el BTSA tiene un límite de contribución anual de $ 5.000, el cual limitaría la cantidad de la transferencia, incluso cuando se tiene en cuenta la norma de elaboración aporte de transporte. En 2010, un canadiense que aún no ha aportado ningún dinero a un BTSA tiene un límite de contribución de $ 10,000 ($ 5,000 cada uno para 2009 y 2010).

La única vez que tiene sentido considerar una transferencia desde un RRSP a un BTSA está en un año en que no tiene otras fuentes de ingresos sujetos a impuestos. En ese caso, debido a la exención personal proporcionada por el gobierno federal, que se sitúa en $ 10.320 para el año 2010, se podía transferir $ 10.000 de su RRSP sin ningún tipo de consecuencias fiscales y depositar el dinero en su BTSA donde podría continuar ganando inversión protegida de impuestos ingresos. Sólo ahora, porque el dinero está en un BTSA, ¿sería disponibles para ser retirados en cualquier año posterior sin estar sujetos a impuestos sobre la renta.