¿Cuáles son los límites de 401k rollo a Roth IRA?

En 2010, el gobierno federal revocó permanentemente reglas que no permitidos vuelcos Roth IRA para las personas que ganan más de $ 100.000. Ahora, cualquier persona puede rodar sobre un 401k o IRA tradicional en una IRA Roth.

Las personas que presentan conjuntamente con sus cónyuges necesitan hacer menos de $ 167.000 para contribuir a un Roth IRA en 2010- para contribuyentes individuales, el límite es de $ 105.000. Los que hacen demasiado como para abrir una cuenta Roth IRA directamente debería abrir una IRA no deducible tradicional en primer lugar, porque no tiene límites de ingresos. Una vez que los fondos 401k se depositan de forma segura, los propietarios de cuentas pueden convertir el IRA no deducible a un Roth IRA. Esto es posible porque ya no hay límites de ingresos que las conversiones de barra de Roth IRA.

Las contribuciones a 401k son conocidos como "antes de impuestos", debido a que el propietario de la cuenta puede cancelar el 100 por ciento del depósito de cada año. contribuciones Roth son "después de impuestos", porque la cuenta de depósitos propietario ingreso en una cuenta IRA Roth después de pagar impuestos sobre él. Debido a esto, el IRS quiere que sus impuestos de nuevo en cualquier fondos 401k dio la vuelta a un Roth IRA. Las personas que hacen que el vuelco en 2010 puede extenderse a cabo el proyecto de ley entre 2011 y 2012- en los años siguientes, el recibo de la contribución de llenado serán debidos al año siguiente.

Hay dos opciones para rodar sobre un 401k a una cuenta Roth IRA. Los propietarios de cuentas pueden solicitar una transferencia directa de fiduciario a fiduciario, o iniciar una transferencia de 60 días, en los que se retiran el dinero y lo depositan a sí mismos en una nueva institución. Los que ir a la ruta de 60 días-vuelco están sujetos a un 20 por ciento de impuestos federales withholding- los que utilizan el método de transferencia directa están exentos.