Tipos de impuestos diferidos cuentas de jubilación
Impuestos diferidos cuentas de jubilación son beneficiosos porque los impuestos sobre las cuentas contribuciones y las ganancias se posponen hasta que el dinero es retirado de la cuenta en lugar de ser pagado en el año el crecimiento se lleva a cabo. Por ejemplo, si usted contribuye $ 5,000 a una cuenta de impuestos diferidos, que puede ser capaz de deducir el importe de la contribución de sus impuestos y cualquier interés en la cuenta no será gravado hasta que tome una distribución de la cuenta al momento del retiro. La desventaja de estas cuentas es que por lo general hay una penalización significativa si retira el dinero antes de la jubilación.
Contenido
- Ira tradicional
- Video: 40. ajuste contable: gastos diferidos ó gastos pagados por anticipado : elsamaracontable
- Video: reforma del sistema privado de pensiones
- Tradicional 401 (k)
- 403 (b) planes
- Irc 457 (b) diferido planes de compensación
- Video: entendiendo beneficios: ¿qué es la contribución definida?
- Planes de ahorro
IRA tradicional
Video: 40. Ajuste Contable: Gastos Diferidos ó Gastos Pagados Por Anticipado : ElsaMaraContable
Video: REFORMA DEL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
IRA tradicionales están abiertas a cualquier edad 70-1 / 2 o más joven que tiene una renta imponible. El límite de contribución anual para 2009 es de $ 5.000 para las personas menores de 50 años y $ 6,000 para las personas mayores de 50 años. Las contribuciones a un IRA tradicional siempre son deducibles de impuestos si ni usted ni su cónyuge está cubierto por los planes de jubilación patrocinados por el empleador o si su ingreso está por debajo de los límites establecidos para tomar la deducción de impuestos si usted está cubierto. Estos límites cambian anualmente y se ajustan por inflación. Usted no es responsable de pagar cualquier impuesto en una cuenta IRA tradicional hasta que tome las distribuciones de la cuenta.
Tradicional 401 (k)
401 (k) los planes tradicionales se ofrecen a través de los empleadores a sus empleados. El límite para sus contribuciones anuales es significativamente mayor que el de una IRA. Para el año 2009, puede contribuir hasta $ 16,500 si es menor de 50 y de 22.000 $ si eres mayor de 50 años. Estas contribuciones se hacen generalmente con dólares antes de impuestos, lo que significa que no reporta las contribuciones como ingreso en su declaración de impuestos. Si usted hace contribuciones con dólares después de impuestos, las contribuciones son deducibles de sus impuestos. Al igual que el IRA, usted no paga impuestos sobre la tradicional 401 (k) hasta que tome distribuciones al momento del retiro.
403 (b) Planes
Las personas que trabajan en las escuelas públicas y otras empresas sin fines de lucro pueden invertir en un plan 403 (b). Estos planes son similares a los planes 401 (k) en la que debe contribuir a través de su empleador en lugar de tener el plan por su cuenta como lo haría con una cuenta IRA. Al igual que el IRA, usted no paga impuestos hasta que tome distribuciones al momento del retiro.
IRC 457 (b) Diferido planes de compensación
Video: Entendiendo Beneficios: ¿Qué es la Contribución Definida?
IRC (Código de Impuestos Internos) 457 (b) los planes están disponibles para los empleados de los gobiernos estatales y locales seleccionados y algunos grupos no gubernamentales exentas de impuestos. IRC 457 (b) planes son funcionalmente muy similar a la 401 (k) y 403 (b) planes. Ellos tienen los mismos límites de contribución y el dinero y ganancias en la cuenta no se gravan hasta que se retiran.
Planes de Ahorro
Los empleados del gobierno federal no son elegibles para contribuir a los planes 401 (k) por lo que el gobierno ha desarrollado el Plan de Ahorros. Las funciones del plan de la misma manera que un 401 (k) con las mismas ventajas fiscales y límites de contribución, excepto que el Plan es administrado por la Junta de Inversión Ahorro Jubilación Federal.