¿Qué formulario del IRS Cómo se utiliza para un beneficio de muerte?
Cuando alguien muere y recibe un beneficio por muerte de alguna forma, el valor de la prestación no es generalmente sujeto a impuestos y no tiene por qué ser reportado en sus impuestos. Sin embargo, hay algunas excepciones. En estos casos, el formulario que necesita por lo general será enviado a usted por la institución que paga el beneficio de muerte.
Beneficios por Muerte de seguros de vida
Un pago a tanto alzado de seguro de vida no está sujeto a impuestos. Sin embargo, cuando los ingresos del seguro de vida se pagan en cuotas, o mantenido por un tiempo en espera de la documentación, el dinero puede ganar intereses. Este interés está sujeto a impuestos y se informa al igual que cualquier otra ganancia de intereses de su declaración de impuestos. Beneficios de una póliza de seguro de vida también pueden estar sujetos a impuestos si usted recibió la política a cambio de un pago. Se le enviará un formulario 1099 del IRS por el asegurador que se debe adjuntar a su declaración de impuestos.
Otros Beneficios de Muerte
beneficios de muerte imponibles incluyen intereses o dividendos en acciones han sido obtenidos por los activos heredados después de la fecha de la muerte. Los retiros de una cuenta de retiro heredado como un 401 (k) o IRA tradicional también están sujetos a impuestos. En cada caso, la institución financiera que maneja el activo debe enviarle el formulario correspondiente 1099. Además, si usted vende un activo de capital heredado como acciones o bienes raíces por más de su valor en la fecha de la muerte, la ganancia está sujeto a impuestos. Las ganancias de capital son reportados en su declaración de impuestos usando el Anexo D, “Las ganancias y pérdidas de capital.”