Es un seguro de vida política de retiro gravable?

de la ventaja de muerte recibidas a través del tiempo están sujetos al impuesto sobre cualquier componente de intereses de su pago. Si se divide la cantidad del beneficio de muerte por el número de pagos que recibirá y restar esa cantidad de su pago, la diferencia es de interés gravable, de acuerdo con el IRS.

pólizas de seguro de vida con valor en efectivo tienen una base de costo. La base de costo es la suma de todos los pagos que ha realizado, menos los dividendos que ha recibido. Los préstamos que ha tomado de la política y no han pagado aumentar su base de costos.

Se puede calcular la ganancia imponible restando su base de costos de los ingresos que recibirá a la entrega de la póliza. Si la base de costo es superior a los ingresos de rescate, no hay implicaciones fiscales. La cantidad por la cual procede de entrega superan base de costo está sujeto a impuestos.

valor efectivo de la póliza, el producto de entrega e implicaciones fiscales todos van al propietario-no asegurado. Las compañías de seguros están obligados a proporcionar al propietario con un formulario del IRS 1099-R que muestra tanto la cantidad de la distribución total y la porción gravable.

reglas fiscales para los seguros de vida propiedad de los empleadores, como una fracción de dólar y revertir los planes de división de dólares, son más complejas. Considere consultar con un asesor fiscal con respecto al tratamiento fiscal de estos planes.