Cómo escribir un Plan de Auditoría Forense

Una auditoría forense es un examen de todo tipo de actividades económicas de los individuos de una organización, lo que resulta en un informe diseñado especialmente para su uso en un tribunal de justicia. auditorías forenses a menudo se asocian con las investigaciones sobre la presunta actividad fraudulenta. auditorías forenses se utilizan siempre que los abogados y las fuerzas del orden están buscando pruebas fiables de los datos de situación financiera fraudulenta de un partido o actividades. auditorías forenses son realizadas por una clase especial de expertos financieros conocen como contadores forenses.

Describir el objetivo del plan de auditoría forense. Un ejemplo de los objetivos sería identificar el tipo de fraude que se produjo, el periodo en el que ocurrió y las tácticas utilizadas para ocultarlo.

Describir el alcance del plan de auditoría forense en relación con la actividad en cuestión. Aprovechar el hecho de que la auditoría forense no limita el acceso a los libros de contabilidad de una empresa o de sus ramas.

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Esbozar una breve descripción del sistema utilizado por la organización o las personas a ser auditado. Es necesario realizar un cuadro que detalla el nombre, código, el estado operativo y de las modificaciones anteriores realizadas en el sistema. Hacer referencia a esta descripción general como el punto de referencia para el resto del documento.

Enumerar las referencias que utilizó para preparar el plan de auditoría forense. Ejemplos de referencias incluyen documentos previamente desarrollados relacionados con el caso en cuestión. También enumerar y elaborar el significado de los acrónimos y abreviaturas que utilizó en el documento del plan.

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Enumerar los contactos de la organización que pueden ser necesarios por los usuarios del documento para fines informativos y de solución de problemas. Proporcionar detalles sobre el tipo de contacto, nombre de contacto, departamento, número de teléfono y dirección de correo electrónico. Incluir una lista de organizaciones que requieren coordinación en el caso de que se trate y el significado específico de cada organización. Incluir un calendario para las actividades de coordinación.