Definir promesas de contribuciones de cuentas por cobrar

Las empresas recurren a diversos medios para financiar las actividades de operación y se mantienen a flote económicamente. los procedimientos de financiación tradicionales implican la emisión de deuda o de patrimonio productos en los mercados públicos o privados a través de conductos. Otras formas de financiación de las empresas incluyen cuentas por cobrar promesas de contribuciones, la financiación a través de procedimientos de fijación de activos fijos y cuentas por cobrar de factoraje cliente.

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Cuentas por cobrar de donantes es una práctica en la que una empresa utiliza el dinero que espera de los clientes - es decir, cobrar al cliente - como garantía para un préstamo. Este proceso permite a la empresa para financiar sus actividades de operación a un costo que puede ser más barato que la tasa de un préstamo tradicional. Lo que es más, la organización retiene el título a las cuentas por cobrar, lo que significa que todavía es su propietario y les puede clasificar como activos a corto plazo en su balance. Un activo a corto plazo es un recurso que una empresa puede vender - o convertir en dinero en efectivo - en los próximos 12 meses. Los ejemplos incluyen dinero en efectivo, pagos anticipados y mercancía.

El proceso comienza con promesas jefes de departamento y el liderazgo empresarial discuten los problemas de financiación de la empresa, que estudian las alternativas de recaudación de fondos a prometer y dar con una lista de las cuentas por cobrar a cometer. A continuación, los gerentes de crédito de la compañía revisar la lista con los prestamistas, que prestar atención a la calidad de las cuentas por cobrar - en particular los perfiles de pago de los clientes y solvencia, junto con la cantidad de tiempo que han estado haciendo negocios con la organización. El siguiente paso es determinar la relación préstamo-valor, una métrica que permite a la compañía para recibir fondos, pero no salirse con la suya en todo el proceso de donantes. En otras palabras, un prestamista mantiene algún tipo de influencia en el proceso de crédito por el avance de sólo una parte de los créditos prometidos. Por ejemplo, una organización se compromete $ 1 millón de dólares de cuentas por cobrar y la relación préstamo-es 75 por ciento. En consecuencia, la empresa recibe $ 750.000 o $ 1 millón de veces 75 por ciento. Después de determinar la métrica de préstamo-valor y la firma de un contrato formal, el acreedor presenta un gravamen sobre las cuentas por cobrar, lo que permite que el prestamista para recoger en las cuentas por cobrar si el prestatario eventualmente por defecto.

Pignoración es una forma de fuera de balance de financiación-es decir, una empresa no registra sus cuentas por cobrar, junto con la deuda correspondiente. Esto libera capital, reduce el regaño de regulación y alivia las preocupaciones de los contingentes existentes de la organización de los acreedores. promesas de contribuciones por cobrar puede liberar capital, ya que no da lugar a la presentación de informes deuda adicional - una gran ayuda para las empresas de sectores, como la banca y los seguros, donde los reguladores requieren determinados ratios de deuda-capital.

Además de prometer, una empresa puede factorizar sus cuentas por cobrar a recaudar dinero en efectivo operacional. Factoring espera que las remesas de los clientes significa la venta de los créditos de plano a un prestamista. Como resultado, la empresa cede el título cobrar al acreedor. La empresa avisa a los clientes enviar los pagos directamente a la entidad crediticia.