Guía del banquero de Fondos de Precios de Transferencia

Elija un método de transferencia de fondos de fijación de precios. Los métodos más populares son coincidencia tasa única piscina, piscina de adaptación de velocidad múltiple, y la madurez emparejado.

El método de la tasa de la piscina solo utiliza sólo un fondo velocidad de transferencia (costo de fondeo para préstamos y valores de las precipitaciones) dar crédito a todos los fondos y proporciona a cargar todos los fondos que se utiliza. Este sencillo método no toma en consideración factores como la madurez y los riesgos implícitos.

Multiple coincidente piscina divide el balance en grupos de activos, que luego se hacen coincidir con el lado opuesto de la hoja de balance para establecer una tasa de transferencia de fondos apropiado.

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emparejado madurez coincide con cada cuenta de cliente a un índice basado en el mercado. Este método es muy popular y preciso, debido a que los precios de transferencia asignan un valor de aportación de mercado para cada fuente y cada uso de los fondos.

Establecer una curva de financiación que mejor refleja el uso de los fondos en el mercado mayorista. Algunas de las mejores opciones incluyen una tasa interbancaria como la tasa de oferta interbancaria de Londres o LIBOR curva- swap interbancario o una curva de rendimiento del Tesoro. El flujo de caja, revisión de precios y la madurez del instrumento financiero se utiliza para determinar el punto de la curva de transferencia para encontrar la velocidad de transferencia. La velocidad de transferencia de fondos elegido debe coincidir con el tipo de mercado en la curva de transferencia lo más cerca posible. La curva de la financiación, “simplemente representa gráficamente la relación entre el tiempo hasta la madurez y rendimiento al vencimiento para un tipo de elasticidad de instrumento financiero” (Referencia 1).

Revisar las variables asociadas con cada préstamo o depósito una vez que la velocidad de transferencia ha sido elegido. Esto ayudará a determinar si la velocidad de transferencia es adecuada. Para los préstamos, revisar los costos fijos y variables de toda la vida asociados con el préstamo y el costo del capital asignado sobre la base de todos los riesgos implícitos relacionados (crédito, tasas de interés, de mercado, de liquidez y operacional).

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Para los depósitos, determinar el costo de por vida fija y variable asociada con el depósito y el costo de capital asignado en base a los riesgos implícitos (tipo de interés, liquidez del mercado, y operativo).

Encuentra la propagación de crédito para los préstamos y la franquicia de propagación de depósito para los depósitos. El diferencial de crédito, obtenido por el banco por la asunción del riesgo de crédito, debe ser lo suficientemente adecuada para compensar las pérdidas de crédito y proporcionar una rentabilidad adecuada. Por ejemplo, en un préstamo de un año con una tasa que se cobra al cliente de un 7 por ciento y una tasa de transferencia de un 5 por ciento, que es del 2 por ciento.

El banco gana la propagación de la franquicia de depósito para los préstamos de financiación e inversiones. Debe ser suficiente para compensar los costos de operación de la sucursal, los sistemas de suministro al por menor y los gastos generales, y debe producir un beneficio adecuado para el banco. Por ejemplo, un certificado de tres meses de depósito en 3 por ciento, adaptado a una velocidad de transferencia de 4 por ciento, significa 1 por ciento.

Calcular el margen neto de tasa de interés, o IRM, para todos los fondos utilizados por el banco. Restar la tasa de interés total sobre los fondos depositados a partir de los intereses generados por los fondos utilizados para los préstamos e inversiones. Esto demuestra la utilidad o pérdida del banco.