¿Cómo son los retiros de fondos mutuos gravan?

Si el fondo invierte en bonos u otras inversiones que generen intereses, el interés se pasa a través de los accionistas, ya que se recibe. Aunque estos son llamados dividendos, que son tratados como intereses y gravados como ingresos ordinarios para el receptor. Los accionistas recibirán un 1099 que muestra el interés ganado y se informa en el Anexo B cuando presente su declaración de impuestos.

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Los fondos que invierten en acciones pagan dividendos también pasan a través de los dividendos a los accionistas. Hay dividendos ordinarios, que son gravadas a tasas de ingresos ordinarios, y dividendos calificados, que están gravados con un máximo de 15 por ciento. Si su nivel de impuestos es menos de 25 por ciento, no hay ningún impuesto sobre los dividendos calificados. Publicación del IRS 17 enumera las reglas de dividendos calificados, pero la compañía de gestión de fondos es responsable de informar a los accionistas cómo se clasifican los dividendos.

Gestión activa que los fondos están constantemente comprando y vendiendo acciones a lo largo del año, teniendo ganancias y pérdidas en las inversiones. Si hay más ganancias que pérdidas, que deben ser distribuidos, por lo general al final del año fiscal del fondo. Las ganancias se reportan a usted en un 1099 y les informan en el Anexo D cuando presente su declaración de impuestos.

En años altamente volátiles, tales como 2008, muchos fondos tienen rendimientos negativos y aún así tienen ganancias de capital para distribuir de las existencias vendidas a principios de año. Antes de invertir en un fondo, comprobar cuándo se han programado estas distribuciones. No hay ningún beneficio a la compra de acciones justo antes de un dividendo. Los descensos de precios de acciones por el valor de la distribución de dividendos y tje está sujeto a impuestos independientemente del tiempo que haya tenido el fondo.

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Si usted ha tenido un fondo para muchos años, puede haber ganancias incrustados en el precio de la acción actual. Cualquier distribuciones recibidas en los últimos años, si los intereses, dividendos o ganancias de capital, se agregan a la base de costo original. Esto reduce sus ganancias y el impuesto sobre ellos, cuando usted vende sus acciones. Aunque la mayoría de las compañías de fondos mutuos proporcionará un informe detallado si solicita uno, es su responsabilidad para realizar un seguimiento de la base del costo de año en año.

Los retiros de fondos son hechas por reembolso de acciones. Estos retiros se gravan en función del valor de las acciones vendidas en comparación con su base de costos. Si no tiene ganancias, no hay impuesto debido. Si usted tiene una pérdida, que puede ser utilizado para compensar las ganancias en otras inversiones. También puede utilizar un máximo de $ 3,000 por año en pérdidas para compensar los ingresos ordinarios.

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Si usted tiene ganancias, se puede optar por la aplicación basado en el precio actual de las acciones que usted vende. Esto requiere un registro detallado de las compras y distribuciones. O puede utilizar el método de costo promedio, que tiene un promedio de su base de costos y es mucho más fácil de seguir. Sus ganancias serán clasificados como a largo plazo si se ha mantenido las acciones durante más de un año.