Cómo transferir una cuenta IRA en un fideicomiso
Un IRA se define por el IRS como un "acuerdo de retiro individual." Como una cuenta individual, que no puede ser titulado de tal manera que se debe por un fideicomiso. Sin embargo, se le permite nombrar a un fideicomiso como beneficiario de la IRA, controlando así cómo se utilizan los bienes después de su muerte. "La confianza del Heredero," "QTIP confianza" y "IRA Trust" son el nombre de fideicomisos diseñados para ayudar a preservar los activos en una IRA durante un período de tiempo más largo, desafiando la intención original de una cuenta IRA de ser una fuente de ingresos para una generación.
Contratar a un abogado de familia para establecer su confianza específicamente para su IRA. Esto se suma a la confianza raíces tratar con todos los demás activos si usted planea en tener el IRA acumular valor con el tiempo y estirar las distribuciones.
Nombrar a los beneficiarios más jóvenes posibles a la confianza del IRA. La mayoría de los fideicomisos inmobiliarios nombrarán a un cónyuge o hijo como beneficiario. Si desea que las distribuciones mínimas requeridas (RMD) para extenderse durante el período más largo, tendrá que nombrar la confianza a los beneficiarios más jóvenes, lo que reduce la cantidad de impuestos y preservar el activo más tiempo. RMDs están determinados por la esperanza de vida, por lo que su nieto, de 5 años, tendrán una esperanza de vida mucho más larga que su cónyuge, de 65 años de edad.
Asignar la IRA a la confianza nombrando la confianza como el único beneficiario de la IRA. A su muerte, todas las distribuciones se depositan en el Fideicomiso y se dispersaron de acuerdo con el documento de fideicomiso.
Consejos advertencias
- La confianza debe utilizar siempre el beneficiario más antigua posible, si hay más de uno se nombran, para determinar la RMD. De no hacerlo, dará lugar a una cantidad incorrecta de RMD que conduce a las sanciones tributarias.