¿Cuáles son las consecuencias fiscales de un retiro de una póliza de vida universal variable?

pólizas de vida universales variables son una combinación de seguros de vida y productos de inversión con la posibilidad de obtener un beneficio. Estas políticas tienen una porción de su prima pagada y poner en su gama de vehículos de inversión. Con el tiempo, en función del rendimiento de las inversiones de la política

Los impuestos se deben el cualquier ganancia que se retiran por encima de la base política. La base de la política es la primas de seguros totales pagados en la política. Si cobra una póliza de vida universal valor de $ 30.000, y que haya pagado un total de $ 25,000 en primas, tendrá que pagar impuestos sobre la ganancia de $ 5.000.

Si comete un retiro parcial de una póliza de vida universal, usted incurre No existe tributación hasta que se haya retirado Más de la política de lo que ha pagado en primas. Si pagado un total de $ 25,000 en primas, y su póliza tiene un valor en efectivo de $ 30.000, y retirar $ 25.000 en valor en efectivo de más de dos años, usted no tiene ninguna obligación tributaria. Si se retira el adicional de $ 5.000, y ha pagado más de las primas, los $ 5.000 es sujeto a impuestos.

El IRS recoge impuestos sobre los ingresos del seguro de vida gravable en tu tasa de impuesto sobre la renta normal,. Si es casado que rinde planilla conjunta, y su ingreso es $ 100.000 por año, usted está en el tramo impositivo del 25 por ciento, a partir de 2015. Si usted retiró $ 5,000 de su póliza de seguro de vida variable que está sujeto a impuestos, que tendría que pagar el 25 por ciento de esa cantidad o $ 1.125 en impuestos.

El beneficio por muerte de cualquier tipo de póliza de seguro de vida, incluyendo la vida variable, es no están sujetos a impuestos sobre la renta. Si el beneficio de muerte es $ 300.000, el beneficiario recoge $ 300.000 libres de impuestos sobre la renta. En función de la propiedad de la política, la cantidad del beneficio por muerte pueden ser incluidos en la finca del fallecido, y se utiliza como parte del cálculo del impuesto al patrimonio.

Los recursos del préstamo contra el valor en efectivo en el seguro de vida no están sujetos a impuestos. Usted también no tiene que pagar la parte posterior del préstamo. El asegurador deduce del saldo del crédito del beneficio por muerte de la política. Es necesario para pagar los intereses sobre el préstamo, ya sea desde el valor efectivo de la póliza, o pagando por sí mismo.