¿Cuándo necesito un Sustituto 1099-R?

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) requiere que un administrador empleador o de reparto de utilidades para emitir la documentación que demuestra los salarios, ingresos adicionales y retenciones de impuestos, por lo que un contribuyente puede utilizar el documento para fines de presentación de impuestos. Los ingresos por planes de jubilación, pensiones, cuentas IRA y contratos de seguros por lo general se informó en el Formulario 1099-R. Si usted no recibe un 1099-R, puede solicitar un sustituto 1099-R.


Empleador no emitió un 1099-R

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    Si su empleador o de jubilación asesor no emitió Formulario Formulario 1099-R de los fondos asignados a usted para el año, se puede utilizar una forma sustituta para reportar el ingreso. El IRS le permite usar la Forma federal 4852 para mostrar prueba de ingresos que ha recibido a través de distribuciones de retiro, seguros y cuentas IRA. Formulario 4852 no se puede utilizar en lugar del Formulario 1099-R si ha recibido uno.

Incorrecta 1099-R

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    Si usted recibió un incorrecto 1099-R y su empleador o asesor no pueden hacer las correcciones necesarias, debe completar el Formulario 4852. Cuando presente su declaración de impuestos federales, incluya una copia del original 1099-R, junto con la información correcta informó el sustituto formulario 4852. el IRS verificará la cantidad corregida con su empleador.

Contacto empleador

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    Antes de enviar un formulario sustituto 1099-R, póngase en contacto con su empleador o de jubilación consejero y discutir su necesidad de ella. Si se trataba simplemente de un descuido o la forma se pierde en el correo, su empleador puede enviar otro 1099-R. Sin un Formulario 1099-R, el IRS se comunicará con su empleador directamente a asegurarse de que su forma sustituta tiene la información correcta.

Llamar al IRS

  • Póngase en contacto con el IRS para discutir por qué no recibió un Formulario 1099-R. El IRS le dará instrucciones específicas para completar un sustituto 1099-R - Formulario 4852. El IRS también documentará la llamada telefónica, por lo que no habrá sorpresas cuando su declaración de impuestos federales que se presenta con la forma de sustituto.

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