Cómo preparar un programa de recaudación de efectivo esperados
la recaudación de efectivo ayudan a una empresa paga a sus operaciones normales. Los ingresos por ventas es el punto de partida de la recaudación de efectivo. Las empresas van a vender bienes o servicios a cambio de dinero en efectivo y / o crédito. Las ventas a crédito en las cuentas de resultados de cobrar- esto indica una empresa tiene clientes que se adeudan dinero. Una empresa debe dedicar tiempo a la recogida de estas cuentas abiertas con el fin de recibir el dinero adeudado a la misma. Un calendario de recaudación de efectivo ayuda a los contadores determinar la cantidad de dinero que una empresa puede esperar para recoger durante un período contable.
Revisar las anteriores ventas anuales de crédito y cuentas por cobrar para determinar las posibles deudas malas. Malas deudas pendientes de pago representan las cuentas por cobrar de la empresa no va a recoger.
Divida efectivo recaudado de las ventas a crédito por las ventas totales de crédito. Esto proporciona un porcentaje medio de recogida para abrir cuentas por cobrar.
Total de todas las ventas de crédito para el periodo contable actual.
Multiplicar el resultado del Paso 3 por el porcentaje de recogida desde el Paso 2. Lista de la cifra calculada en el informe de recaudación de efectivo.
Añadir las ventas totales en efectivo a la figura del Paso 4. Esto representa el total de efectivo recogido durante un período contable.
Complete los pasos 3 a 5 para cada período contable en el año. Esto proporcionará un horario de recolección total de efectivo para todo el año.