Cómo analizar ratios financieros de un banco
Las razones financieras se utilizan ampliamente para analizar el rendimiento de un banco, específicamente para medir y comparar el nivel de solvencia y liquidez del banco. Una razón financiera es una magnitud relativa de las dos variables financieras tomadas de los estados financieros de una empresa, tales como ventas, activos, inversiones y precio de la acción. ratios financieros Banco pueden ser usados por el de clientes, socios, inversores, reguladores u otras partes interesadas banco.
Cosas que necesitará
- Estado de resultados
- Hoja de balance
- Estado de Flujos de Efectivo
- hoja de cálculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
Colocar los datos financieros que le gustaría analizar en una aplicación de hoja de cálculo como Microsoft Excel. Cálculo de las razones en una hoja de cálculo es mucho más fácil que en un pedazo de papel, incluso con la ayuda de una calculadora financiera.
Video: Ratio de capital de un banco. Qué es y cómo se calcula
Video: Análisis de balance - Indices y/o ratios.
Si no está seguro de qué datos para introducir en las células, se limite a las variables más importantes, tales como el número de acciones en circulación, su precio de mercado actual, los activos totales y pasivos, activos y pasivos corrientes, número de malas deudas y los ingresos anuales (ingresos netos y ganancias antes del pago de intereses, impuestos, depreciación y amortización EBITDA). Se pueden añadir otros datos financieros más adelante.
Calcular los coeficientes de solvencia. Los coeficientes de solvencia son relaciones que nos dicen si el banco es un negocio sano a largo plazo o no. Una buena relación es aquí los Préstamos al ratio de activos. Se calcula dividiendo la cantidad de préstamos por el importe de los activos (depósitos) en un banco.
Cuanto mayor sea la proporción de préstamos / activos, el más arriesgado el banco. Los Créditos a la relación activos deben ser lo más cercano a 1 como sea posible, pero nada más grande que 1.1 puede significar que el banco da más préstamos que hay en los depósitos, los préstamos de otros bancos para cubrir el déficit. Eso se considera el comportamiento de riesgo.
Otra relación que considerar aquí es los préstamos no rentables a todos los préstamos de relación, o, más simplemente, la proporción de préstamos malos. La Relación de malos préstamos indica el porcentaje de cartera vencida un banco tiene en sus libros.
Esta relación debe ser de aproximadamente 1 a 3 por ciento, pero una cifra de más de 10 por ciento indica el banco tiene serios problemas de la recopilación de sus deudas. Una de morosidad es un préstamo del banco dice que no se recuperará. Los bancos utilizan una metodología bastante sofisticado para calcular el número de esos préstamos.
Calcular y analizar los coeficientes de liquidez. Las razones de liquidez son relaciones que revelan que el banco sea capaz de cumplir con sus obligaciones a corto plazo y es viable en el futuro a corto plazo.
Video: Análisis Financiero del Banco HSBC Colombia.
La relación principal aquí es la relación actual. La proporción actual indica si el banco tiene suficiente dinero en efectivo y otros activos líquidos equivalentes para cubrir sus obligaciones a corto plazo.
Razón Corriente = Total Activo Corriente / Total pasivos actuales
La proporción actual de un buen banco debe ser siempre superior a 1. Una relación de menos de 1 plantea una preocupación sobre la capacidad del banco para cubrir sus obligaciones a corto plazo.
Video: Análisis e Interpretación de Estados Financieros - Tips de Contabilidad
Calcular y analizar el retorno de Relación de Accionistas y el precio para que consiga Ratio.
Para calcular el retorno de Relación de Accionistas, dividir los dividendos y ganancias de capital de una acción por el precio de la acción al comienzo del período que se analiza, por lo general un año calendario.
Por ejemplo, si la acción el 1 de enero de 2010, costó $ 10, los dividendos por acción fueron de $ 1, y el 1 de enero de 2011, las acciones cuestan $ 11, entonces el retorno a Relación de accionistas será el siguiente: [($ 11- $ 10) + $ 1] / $ 10 = 0,2 o 20 por ciento.
El retorno a los accionistas debe ser al menos la tasa de interés que se paga en un depósito a plazo del banco. De lo contrario, los accionistas estarían mejor tener su dinero en un depósito bancario seguro, garantizado por el gobierno.
La relación entre precio y ganar se calcula dividiendo el precio de las acciones del banco por el resultado neto por acción: P / E = precio de una acción / ganancias por acción. La relación P / E varía típicamente en el intervalo de 10 a 20.