Cómo preparar un análisis de un estado financiero
estados financieros, que incluyen un balance general, estado de resultados, estado de flujo de efectivo y notas de divulgación, son preparados por contadores públicos para las empresas. Las empresas solicitan estados financieros, por diversas razones, tales como la obtención de financiación y unión, requisitos bancarios e información de los accionistas. La información contenida en los estados financieros también es útil cuando se realiza un análisis financiero de la empresa y la comparación de su desempeño de un año al siguiente. El análisis también permite comparaciones más sencillas entre la empresa y sus competidores.
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Cosas que necesitará
- estados financieros
Prepare dos hojas de cálculo de Excel utilizando los datos de los estados financieros - una para el balance y la otra para la cuenta de resultados. Al lado de cada artículo presentado para el balance general, el cálculo del valor como un porcentaje del total de activos. Por ejemplo, dividir el total de efectivo por los activos totales e introduzca el valor, como un porcentaje, junto al valor en dólares del total de efectivo. Repetir los cálculos para la cuenta de resultados dividiendo cada elemento de los ingresos totales. Estos se llaman estados financieros de tamaño común.
Video: Cómo hacer un informe financiero / balance general contabilidad
Comparación de los estados financieros de tamaño común de su empresa a otras empresas de la industria. Extracción del valor en dólares de los activos, pasivos, ingresos y gastos permite el foco de cambiar al porcentaje de cada artículo que se refiere a la situación financiera global de una empresa. Caen fuera de los puntos de referencia de su industria indicará las áreas que necesitan recortes o expansión.
Video: Introducción al análisis de estados financieros - Análisis vertical de los estados financieros
Crear una hoja de cálculo que calcula coeficientes aplicables a su negocio. La mayoría de las empresas se benefician de calcular y comparar el capital de trabajo (activo circulante menos pasivo circulante), los activos totales divididos por la deuda total y el coeficiente de liquidez (activo corriente dividido por el pasivo corriente). Comparación de las relaciones a través del tiempo y para su industria.
Actualizar y analizar los datos con regularidad. Si los estados financieros CPA-preparado se realizan sólo sobre una base anual, pregunte a su CPA si su sistema de contabilidad (es decir, QuickBooks) puede generar estados financieros que podrían ser útiles para el análisis interno. frecuencia de los análisis de los estados financieros es de suma importancia para la identificación de tendencias inusuales y la disminución de los negocios.