Se distribuciones mínimas requeridas de una anualidad?

Las anualidades son, en su núcleo, pólizas de seguros. Las anualidades inmediatas que garanticen un ingreso en la jubilación, mientras que las anualidades diferidas proporcionan ya sea garantizado o no garantizado la acumulación de ahorros, con la opción de convertir los ahorros para pagos de ingresos garantizados. Como tal, estos contratos no están calificados bajo las reglas de ERISA, y no está sujeto a las distribuciones mínimas requeridas requeridas por el IRS para ciertos planes de jubilación calificados.

Debido a las anualidades no son técnicamente los planes de jubilación, no tienen limitaciones en las contribuciones que se puedan hacer a ellos. Todas las contribuciones se hacen con dólares después de impuestos. Además, todo el dinero dentro del plan es libre de impuestos sobre la renta. Las ganancias por inversión, sin embargo, están sujetos a impuestos al retirar dinero del contrato. Pero, porque se puede mantener indefinidamente el contrato sin estar obligado a retirar dinero, se puede acumular una cantidad significativa de dinero que puede ser utilizado en su avanzada edad o dado a sus hijos como herencia.

La única excepción en lo que respecta a las distribuciones mínimas requeridas es cuando la anualidad es parte de un plan de jubilación calificado tradicional. Ejemplos de esto serían un (i) Plan de 412, o una IRA tradicional que sostiene una anualidad como una inversión. Estas cuentas están obligados a hacer distribuciones a 70 1/2 años de edad. A pesar de que las rentas están exentas de la distribución requerida, las normas que rigen los planes de jubilación calificados deben seguirse en estas circunstancias. Por lo tanto, se verá forzado a realizar distribuciones requeridas de su anualidad de acuerdo a la tabla III en el apéndice de la publicación del IRS 590.

Si se quiere evitar distribuciones forzadas, se debe evitar la compra de una anualidad dentro de un IRA tradicional. 412 (i) los planes de pensiones son administrados por los empleadores, por lo que no puede hacer nada acerca de estos planes como un empleado. Si todavía te gusta la idea de usar un plan de jubilación calificado, es posible elegir un Roth IRA. Roth IRA no están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas. cuentas Roth también están exentos de impuestos al hacer retiros durante el retiro. Se imponen restricciones de contribución, pero el ingreso libre de impuestos de la Roth eliminará una desventaja potencial de la anualidad.