¿Cómo funciona el 10 por ciento de penalización impuestos 401k?
En particular, si usted trabaja para una compañía grande, su empleador puede ofrecerle un plan de 401k como un beneficio. Un plan de 401k es un plan de inversiones previsto para los ahorros de jubilación que lleva varias ventajas fiscales. El IRS regula los planes de 401k y hace cumplir las sanciones si no se siguen las reglas del plan. Uno de los más conocidos de estas sanciones es la multa del 10 por ciento para los retiros anticipados.
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Penalty 10 Porcentaje
Como un plan de 401k está diseñado para la inversión de jubilación a largo plazo, el IRS impone una multa si retira los fondos antes de llegar a una edad típica de jubilación. En concreto, los retiros que toma antes de llegar a la edad media 59 están sujetos a una penalidad por retiro temprano del 10 por ciento. Esta penalización se suma a los impuestos que tenga que pagar en su retirada.
Los retiros permitidos
Con una cuenta de retiro individual, se puede tomar una distribución siempre que lo desee. Sin embargo, con un 401k debe caer en uno de un número limitado de categorías permisibles para tomar una distribución, incluso si usted está dispuesto a pagar la penalidad por retiro temprano del 10 por ciento. El IRS permite retiros 401k sólo en el caso de incapacidad, muerte, una separación del empleo, si a su vez 59 1/2 o incurrir en una dificultad financiera, que incluye gastos médicos, la matrícula y la compra de una casa. También puede tomar una distribución si el plan de su empleador termina sin un plan sucesor en su lugar. Más allá de estas opciones, no se puede tomar una distribución directamente desde el plan.
Informes de la Pena en sus impuestos
Si usted toma una distribución de su plan 401k, debe informar de la cantidad de sus impuestos, incluida la pena, en su caso. Calcular la cantidad de la multa impuesto en el Formulario 5329, "Impuestos adicionales sobre Planes de calificación." Si esta forma indica que debe la multa del 10 por ciento, transferir el importe de la sanción que se calcula sobre el Formulario 5329 a la línea 58 del Formulario 1040.
Vuelcos y Préstamos
Vuelcos y préstamos no son técnicamente las distribuciones de un 401k, por lo que no están sujetos a cualquier impuesto sobre la renta o la penalidad por retiro temprano del 10 por ciento. La excepción es si usted tiene un préstamo y separado del servicio con su empleador, en cuyo caso deberá pagar el préstamo dentro de un período de tiempo relativamente corto o tiene el préstamo tratado como una distribución. En este caso, usted puede enfrentar los impuestos y las sanciones aplicables.