Cómo transferir activos Desde una UGMA
El atractivo de las ventajas fiscales puede atraer a considerar una transferencia de activos de la UGMA (regalo Uniforme a Menores) cuenta con un plan de 529 sección. Al analizar sus opciones y tratar de decidir cuál es la mejor opción, realizar una transferencia de este tipo tiene consecuencias y los problemas de propiedad asociados a estos activos todavía existen.
Entender que un plan de la sección 529 opera dentro de los límites de una ley de impuesto previsto por los estados individuales. Si los fondos pagan por gastos de educación superior a la retirada, el ingreso es libre de impuestos.
Determinar si el plan de la sección 529 puede aceptar la transferencia UGMA y comprender los términos implicados. Algunos planes 529 pueden imponer ciertas restricciones o son incapaces de aceptar la transferencia. Averiguar si un impuesto costado en involucrarse en la ocurrencia.
Aprender cómo la Ley Uniforme se aplica a la transferencia de una cuenta UGMA 529 a un plan de la sección. El hijo o menor es el propietario de la cuenta 529 y sujeto a la protección de la Ley Uniforme. Si el plan 529 permite, designar la cuenta como custodia y demostrar que es el propietario.
Investigar las consecuencias de la transferencia UGMA a un plan 529 sección. Pregúntese si un plan 529 es ideal para su situación personal y sus preferencias. Si bien la clara ventaja de una cuenta de la sección 529 es que el dinero es libre de impuestos, flexibilidad de inversión se pierde con un plan de este tipo y las ventajas fiscales evapore si el dinero paga por algo distinto de los gastos de educación superior.