Las anualidades son heredados exentos de impuestos federales y estatales?

Las anualidades son contratos de seguros que garantizan un ingreso para usted durante su retiro. Si usted no usa todo el dinero antes de su muerte, la anualidad puede ser transmitida a sus beneficiarios. A diferencia de los seguros de vida, rentas están sujetas a impuestos. Asegúrese de entender cómo se gravan las rentas si va a dar a su pensión a sus herederos o si usted es el beneficiario de una anualidad.


Contenido


tipos

  • Los ingresos de una anualidad no tiene que empezar de inmediato cuando se retire, aunque las formas más básicas de una anualidad convierten ahorros de su vida en un flujo de ingresos inmediatos. Algunas anualidades aplazar el pago hasta que desee para recibir el dinero. El primer tipo de anualidad se llama una anualidad inmediata. El último tipo es una anualidad diferida.

Función

  • Las anualidades inmediatas que garantizan un ingreso de por vida o por un número determinado de años. Estos pagos de la anualidad consisten sobre todo en un retorno de su capital de inversión con una pequeña cantidad de interés añadido al pago. Sólo el interés está sujeto a impuestos. Las anualidades diferidas diferir el pago de anualidades garantizadas. Ninguno de los fondos dentro de la anualidad diferida está sujeto a impuestos hasta que comience a retirar dinero de la anualidad o convertir la anualidad diferida a una anualidad inmediata.

Significado

  • Cuando una anualidad se pasa a un beneficiario, el estado fiscal de la anualidad no cambia. Esto significa que los pagos de la anualidad inmediata que van al beneficiario se gravan a las tasas de impuestos sobre la renta ordinaria. Para las anualidades diferidas, el beneficiario tiene que elegir entre tomar una suma total de la anualidad o tomar pagos de la anualidad inmediata. Independientemente de la anualidad, los impuestos se pagan al tipo marginal del beneficiario.

Cantidad

  • La cantidad de impuestos pagados sobre una anualidad inmediata son más bajos que en una distribución de suma global anualidad diferida. Esto se debe a que la mayor parte del pago de la anualidad es una devolución del principal. En algunos casos, el pago anualidad inmediata es de entre 94 y 96 por ciento director, con el interés que constituye restante 4 a 6 por ciento. En muchos casos, el interés pagado es menor. Con las anualidades diferidas, el impuesto es sobre todo de los aumentos en el contrato. Usted paga este impuesto en el año en que recibe los fondos.

consideraciones

  • Antes de decidir cómo aceptar su herencia anualidad inmediata, considere lo que necesita el dinero. Mientras que una distribución de suma global puede obtener su herencia en sus manos rápidamente, también es una manera costosa de obtener su herencia. A menos que tenga una necesidad inmediata de una gran suma de dinero, los pagos de la anualidad en el tiempo probablemente será ideal desde el punto de vista fiscal. Recepción de su herencia en una suma global puede aumentar el impuesto que se paga en la totalidad de su ingreso del trabajo también. Esto se debe a que las rentas se gravan a las tasas de impuestos sobre la renta ordinaria y se añaden a sus ingresos brutos a efectos fiscales. Si las ganancias de la anualidad que empujan en una categoría tributaria más alta, tendrá que pagar impuestos más altos en todos sus ingresos, no sólo de su herencia.

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