Los planes de jubilación para los contratistas independientes

Si usted es un contratista independiente, usted está en su propia para su plan de jubilación. Usted no recibe el beneficio del departamento de recursos humanos del empleador entorno todo para usted. Usted es el único responsable de su propia seguridad en la jubilación. Afortunadamente, el Congreso reconoce esto y ha creado una serie de planes de jubilación favorecidos de impuestos que funcionan bien para los contratistas independientes y propietarios de pequeñas empresas.


Pension empleador simplificado

  • Recuerde, como un contratista independiente, usted es su propio empleador. A medida que su empleador, el plan de pensión simplificado, o SEP, que permite contribuir hasta $ 49,000 por año, o 25 por ciento de su compensación total, lo que sea mayor, en un plan de pensiones por sí mismo, aunque estos límites también están sujetos a una deducción limitar para individuos autónomos. También puede hacer lo mismo para sus empleados o un cónyuge que trabaja para usted. Las contribuciones son deducibles como un gasto del negocio en su Anexo C. Los importes mencionados en el plan de crecimiento de impuestos diferidos y los retiros están generalmente sujetos a impuestos como ingresos. Una pena de 10 por ciento por lo general se aplica para las retiradas antes de los 59 años de edad y un medio excepto en ciertos casos de dificultad.

Límite deducción por los autónomos

  • Video: Deducción en declaración de aportes en salud y pensión realizados por persona natural

    Si usted trabaja por cuenta propia, que deben dar cuenta de sus propios impuestos de Seguridad Social, o por cuenta propia contribución fiscal al calcular sus ingresos totales. Utilice la tabla de tarifas para los trabajadores autónomos publicados por el IRS para calcular su contribución permitida, neto de impuestos de la Seguridad Social. La hoja de cálculo y tablas se publican en el capítulo 5 de la Publicación del IRS 560 --- Plan de jubilación para la pequeña empresa.

Los planes 401k en solitario

  • Video: Aportes al sistema de seguridad social – trabajadores independientes.

    Un plan de 401k en solitario es un tipo especial de 401k plan diseñado para los empresarios individuales y contratistas independientes. Los requisitos administrativos para estos planes son aerodinámico, y los costos son inferiores a lo que generalmente son para los planes de 401k convencionales. Estos planes están sujetos a impuestos similares a los planes SEP, pero proporcionan una protección adicional frente a los acreedores. Los propietarios únicos pueden contribuir hasta $ 16,500 más el 20 por ciento de los ingresos del negocio, un tope de $ 49,000 por año. Si usted es el propietario-empleado de su propia corporación, el límite es el 25 por ciento del salario anual. Los contribuyentes mayores de 50 años pueden contribuir hasta $ 22.000, más el 20 por ciento de sus ingresos, un tope de $ 54.500.

Planes de beneficios definidos

  • Video: Acuerdo con empleador para cotizar a seguridad social por encima del salario establecido

    Un plan de beneficios definidos, tales como un plan de la Sección 412i, está diseñado para proporcionar un beneficio de ingresos de jubilación específica --- menudo se calcula como un porcentaje de los ingresos de su último año. Las desventajas de estos planes es que implican costos significativos de puesta a punto. Usted debe contratar a un actuario para ayudar a determinar las contribuciones requeridas --- contribuciones son obligatorios una vez que se configura el plan. Sin embargo, para aquellos contratistas que hacen un ingreso significativo, con corrientes constantes y fiables de ingresos, estos planes les permiten tomar grandes deducciones fiscales y dejar de lado grandes cantidades de dinero en una base con ventajas fiscales. planes 412i sólo pueden establecerse con una compañía de seguros de vida, y proporcionan un beneficio de jubilación garantizada, siempre que el patrocinador del plan hace que las contribuciones requeridas.

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