401K a Roth IRA Rollover Reglas

Cuando sacas dinero de un plan de 401k a una cuenta Roth IRA, debe informar de la cantidad de la conversión como resultado fiscal, debido a que se están moviendo dinero de una cuenta de impuestos diferidos a una cuenta después de impuestos. Por ejemplo, si sacas más de $ 50,000 de un plan de 401k a una cuenta Roth IRA, usted tendría que agregar $ 50.000 a su ingreso gravable para el año. Estos ingresos se gravan a su tasa marginal de impuestos e incluso puede empujar en una categoría tributaria más alta. Por ejemplo, si el nivel de ingresos fiscales del 25 por ciento va desde $ 50.000 a $ 100.000, el nivel de impuestos del 30 por ciento va desde $ 100.000 a $ 150.000, y su ingreso gravable sin el vuelco es igual a $ 80.000, los primeros $ 20.000 de la renovación serían gravados a 25 por ciento y el último $ 30.000 serían gravados con el 30 por ciento.

Al realizar un 401k a Roth IRA de vuelco, que tiene sólo 60 días desde el momento en que recibe los fondos para volver a depositar el dinero en la cuenta IRA Roth. Si usted no puede volver a depositar el dinero dentro de ese período de tiempo, el Servicio de Impuestos Internos considerará que ha retirado el dinero de forma permanente, lo que provoca varios problemas. En primer lugar, se pierde la capacidad de mover la totalidad del importe en otra cuenta de jubilación protegida de impuestos. En segundo lugar, si usted no es, al menos, 59 1/2, tendrá que pagar una multa de un retiro anticipado del 10 por ciento.

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Al realizar una transferencia, la entidad financiera que mantiene su plan de 401k debe retener el 20 por ciento del importe de la reinversión de los impuestos y sanciones que pueda deber si no para volver a depositar el dinero. Por ejemplo, si ha solicitado un rol $ 50,000 más, sólo recibirá $ 40.000 $ 10.000 porque se retendrán. Sin embargo, cuando se vuelve a depositar el dinero, debe volver a depositar el importe solicitado, no la cantidad recibida. Continuando con el ejemplo, que tendría que volver a depositar $ 50,000 pesar de que sólo recibió $ 40.000. Si sólo se vuelvan a depositar $ 40.000, serían considerados $ 10.000 distribuida.

Para evitar la retención, se le permite hacer una conversión directa, donde las transferencias de dinero a su cuenta Roth IRA en lugar de pagarse a usted primero. Al realizar una conversión directa, no hay dinero está retenido debido a que, ya que no tiene acceso al dinero, la transferencia no puede fallar.