Cómo calcular ratios financieros

Una hoja de cálculo es una herramienta útil para usar para calcular razones financieras. En primer lugar, la entrada de los estados financieros de la compañía en la hoja de cálculo. A continuación, configurar una hoja de trabajo separada o sección para el análisis de la relación. Introducir en la fórmula de cada relación financiera al vincular directamente a los ítems relacionados dentro de los estados financieros. Esto le permite actualizar fácilmente el análisis financiero en los próximos años si es necesario, ya que con las relaciones ya de entrada como fórmulas, recientemente los resultados financieros introducidos fluirán a través en la sección de razones financieras. También, entrando en las proporciones como fórmulas hacen que sea más fácil para llevar a cabo el control de calidad.

Video: Introducción al análisis de estados financieros - Razones de liquidez

Personalizar el análisis de la relación basada en el tipo de análisis que está realizando mediante la selección de las razones financieras más relevantes. Por ejemplo, si va a realizar un análisis de crédito, el análisis de la relación debe contener más indicadores de cobertura de flujo de caja y el apalancamiento. Un análisis de solvencia se centraría más en liquidez a corto plazo y capital de trabajo. Cualquier análisis financiero general debe contener ratios que miden la rotación del crecimiento, el apalancamiento, la rentabilidad, activos y pasivos de la compañía, y la liquidez. Los ratios de rentabilidad incluyen rendimiento de los activos y de retorno sobre el patrimonio. índices de rotación, tales como la rotación de inventario y rotación de cuentas por pagar, proporcionan información sobre la eficiencia de una empresa.

Video: Análisis de balance - Indices y/o ratios.

Analizar las razones financieras para las tendencias. Esto requiere el cálculo de ratios financieros que utilizan al menos 3 a 5 años de resultados financieros históricos de la compañía. Buscar tendencias ascendentes o descendentes en general en la rentabilidad y retornos. Si hay una tendencia clara es evidente, esto indica que el rendimiento de la empresa es errática, lo que indica un mayor riesgo. Deje el espacio disponible en la hoja de cálculo en cada razón financiera para que pueda insertar las fórmulas para el crecimiento acumulativo y las tasas de crecimiento anual compuesto, útil en la identificación de tendencias. Las tendencias son particularmente relevantes cuando se intenta predecir el futuro rendimiento financiero.

Video: RATIOS FINANCIEROS:ROE, ROI Y APALANCAMIENTO

evaluación comparativa financiera implica comparar las razones financieras de su empresa sujeta a las de un grupo de pares, que puede incluir competidores de la compañía. La evaluación comparativa es especialmente útil para la realización de las valoraciones relativas. El grupo de pares seleccionado debe consistir en empresas que son muy comparables a su empresa sujeto en términos de tamaño, el crecimiento, la rentabilidad y la línea de negocio. No tiene mucho sentido comparar los resultados de un pequeño fabricante, no rentables con los de una gran empresa de software, de rápido crecimiento y altamente rentable.