Los vuelcos son Desde un 401k a una IRA gravable?
Los vuelcos de un 401k a una IRA por lo general no están sujetos a impuestos. Hay circunstancias, sin embargo, que pueden dar lugar a sanciones, así como las excepciones a lo que pueda renovarse. Además de la responsabilidad potencial de impuestos, cualquiera que esté considerando rodar sobre un 401k en un IRA debe ser consciente de otras tasas potenciales.
yo
vuelcos
Un vuelco se puede definir como la transferencia de fondos de un plan de ahorro de impuestos diferidos aprobado por el IRS a otro. Desde un 401k y una cuenta IRA se aprueban los planes de ahorro, es posible rodar en un 401k una cuenta IRA nuevo o existente sin sanciones tributarias.
Los vuelcos de distribución
Al salir de un empleador, un empleado se le da la opción de mantener su 401k o rodando encima en plan de retiro de la nueva posición o una cuenta personal de retiro. Al recibir una distribución del empleador, la ex empleado tiene 60 días para rodar los fondos en una cuenta nueva. Si los 60 días pasa y los fondos no se dio la vuelta, la ex empleado paga una multa del 10 por ciento de la distribución. Cuando se realiza el traspaso de distribución, el 20 por ciento de los fondos 401k se retiene por el IRS y destinar a impuestos. Si el antiguo empleado desea evitar la pena de 10 por ciento en los fondos retenidos, una cantidad igual a la de 20 por ciento retenido debe ser depositado en la IRA dentro de los 60 días. Si el 20 por ciento retenido representa más impuestos de lo necesario, se emitirá un reembolso.
renovación automática
Si el ex empleado decide tener los fondos enviados directamente a la nueva cuenta de la cuenta antigua, el 20 por ciento de retención puede ser evitado. Sin embargo, la entidad gestora del vuelco puede cobrar unos honorarios de manipulación, pero son menos de un gasto a corto plazo que la retención del 20 por ciento.
exclusiones
Hay excepciones en lo que los fondos se pueden transferir a una cuenta IRA de un 401k. Ellos incluyen contribuciones después de impuestos a un plan de retiro, excepto cuando la situación garantiza su, según lo determinado por las distribuciones de dificultades Distribuciones mínimas requeridas IRS- utilizados durante un dividendo por emergencias en los costos de seguros de vida de los empleados de la planes- y.
excepciones
La pena de 10 por ciento se impone por distribuciones antes de los 59 1/2 años de edad. Las excepciones pueden incluir las distribuciones hechas a la discapacidad y las distribuciones permanente raíces; herederos de la atención médica igual o superior al 7,5 por ciento de sus ingresos.