Puedo contribuir a una IRA Si llegado al máximo de mi 401K?

arreglos individuales de retiro o IRA, vienen en dos variedades básicas: la IRA tradicional, que era el IRA original creado por ley en 1974, y el IRA Roth, que entró en vigor en 1997 con la aprobación de la Ley de Alivio Tributario. La principal diferencia está en los tratamientos fiscales de los diferentes planes: IRA tradicionales proporcionan una deducción de impuestos del año en curso y los retiros por impuestos diferidos al crecimiento en la jubilación se gravan a tasas de ingresos ordinarios. Roth IRA no permiten una deducción de impuestos del año en curso en las contribuciones, pero la cuenta crece libre de impuestos y las extracciones se hacen en el retiro libre de impuestos.

El plan de 401k es un programa de diferimiento del salario de contribución definida con el fin de permitir que los trabajadores acumulan dinero, antes de impuestos, por sus propias jubilaciones. 401k son el lugar de trabajo patrocinado. Los empleados pueden optar por tener una parte de sus ingresos desviado a un plan 401k, donde depositarios del plan invierten sus contribuciones en su nombre. Las contribuciones no son gravadas como impuesto sobre la renta, y la derivación de la Seguridad Social. Planes 401k también crecen con impuestos diferidos. Las retiradas después de 59 años de edad media son gravadas a tasas de ingresos ordinarios.

Al tres planes de jubilación restringen el acceso al dinero en los planes antes de los 59 años de edad media, excepto para circunstancias específicas, tales como la discapacidad, para financiar la universidad para el beneficio del trabajador o la de un miembro de la familia, para evitar el desalojo o la ejecución de una hipoteca, pagar facturas médicas o para financiar un pago inicial de una casa para el trabajador o un miembro de la familia. El IRS también renuncia a la pena si el trabajador se compromete a asumir el balance como ingresos en una serie de pagos iguales durante su vida útil o, o el tiempo de vida conjunta del trabajador y de su cónyuge. El IRS impone una penalización de 10 por ciento en los retiros anticipados que no califican bajo estas reglas. La pena de 10 por ciento se aplica a toda la retirada de IRA y 401k tradicionales, y sólo a las ganancias en las cuentas Roth IRA.

La contribución global máximo a un plan 401k es $ 16.500 por año, a partir de 2010. Las personas mayores de 50 años puede contribuir $ 5,500 adicionales por año. Ciertas restricciones pueden aplicarse a los empleados altamente remunerados.

Para IRA, la contribución anual máxima permitida para todos los planes IRA combinados es de $ 5.000. Las personas mayores de 50 años pueden contribuir un adicional de $ 1.000 por año. Se pueden combinar los dos planes: Las contribuciones a un plan de 401k no cuentan en su capacidad para contribuir a un IRA. Sin embargo, el hecho de que usted está cubierto por un plan de 401k u otro plan de jubilación en el trabajo puede afectar el límite de ingresos por debajo del cual se permiten contribuciones deducibles de impuestos.

Si usted está cubierto por un 401k en el trabajo, todavía puede contribuir al máximo a un Roth IRA, pero su capacidad de hacer contribuciones deducibles de impuestos a una IRA está restringida en función de su ingreso bruto ajustado. Si el archivo como un solo contribuyente, su capacidad de hacer contribuciones deducibles de impuestos comienza a entregarse a $ 56.000 por año y fases por completo cuando su ingreso llega a $ 67.000 por año. Si está casado y presenta de forma conjunta, o usted es un viudo o viuda, sus restricciones comienzan en $ 89.000 y no se puede hacer ninguna contribución deducible de impuestos si su ingreso es superior a $ 109.000 empleados.

Es posible, sin embargo, hacer contribuciones no deducibles a cuentas IRA tradicionales, siempre que su contribución total a las cuentas IRA no exceda $ 5,000 por persona, o $ 6,000 si es mayor de 50.